Ответить в теме

Всем спасибо за оппонирование! Это помогло мне во всем разобраться (ситуация нестандартна и необычна для РФ).
Всем удачи. Результат сообщу.

Ларыся, ну тогда (раз у Вас есть лицензия) смотрите внимательно это межгосударственное соглашение.

Конечно есть! Лицензия на совершение купли-продажи валюты (рубль-казахские тугрики-доллар и обратно).

Ларыся,

Отдельная статья в казахском законе "о банках": организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций на основании лицензий ЦБ Казахстана

То есть лицензия казахского ЦБ у Вас есть?

Кому интересны подробности - могу прислать копии документов.

По Казахстану мы не банк. Отдельная статья в казахском законе "о банках": организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций на основании лицензий ЦБ Казахстана, но не являющиеся банком (то есть упрощенный порядок и менее строгие к ним требования по созданию).

Ларыся,

Казахстан осуществляет надзор за деятельностью своих банков

Тогда при каких пинках здесь налоговая?

Ларыся, а по Казахским законам - вы тоже не банк?

В международном договоре: Казахстан осуществляет надзор за деятельностью своих банков, а РФ - за своими. Все.
А в Решении вышестоящей налоговой сказано: "мы осуществляем банковские операции, но не являемся кредитной организацией"
Всем спасибо. Занимаюсь документами по срокам.

Валютчики как торговали, так и торгуют, и хрен им чего можно предъявить.

это физ.лица...разница есть..))

Скажем так, что некоторые кредитные организации имеют право осуществлять торговлю наличной валютой в соответствии с выданной им лицензией.

ну это то же самое ,только в другой руке))

efreytor,

никакая организация кроме кредитной не может осуществлять покупку и продажу валюты на территории РФ....или я не прав?

Не вполне. Сложный вопрос. Валютчики как торговали, так и торгуют, и хрен им чего можно предъявить.

Скажем так, что некоторые кредитные организации имеют право осуществлять торговлю наличной валютой в соответствии с выданной им лицензией.

Если по какому либо соглашению между странами этой организации не требуется наличие лицензии

Ну, это виднее как раз Ларыся - лично мне фиолетово что там написано в соглашении между нашими странами.
Во всяком случае, на текущий момент времени.

Статья 5 рассказывает лишь о видах банковских операций. Совсем не каждая кредитная организация может осуществлять куплю-продажу наличной валюты.

Может от обратного...?
никакая организация кроме кредитной не может осуществлять покупку и продажу валюты на территории РФ....или я не прав?Если по какому либо соглашению между странами этой организации не требуется наличие лицензии она не становится от этого не кредитной.

Ларыся,

но по РФ закону мы - кредитная организация (обмен валют, ст. 5 "о банках...). Верно ведь?

Статья 5 рассказывает лишь о видах банковских операций. Совсем не каждая кредитная организация может осуществлять куплю-продажу наличной валюты. Этот пункт должен быть явно прописан в лицензии.
Вам надо базироваться на определениях ст. 1 и ст. 2 указанного закона.
А потом уже смотреть договор между РФ и Казахстаном. Что там нарисовано касательно кредитных организаций?

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1
Статья 1. Основные понятия настоящего Федерального закона
Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Статья 5. Банковские операции и другие сделки кредитной организации:
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

А сроки??

ТОлько если суд,по вашему ходатайству восстановит сроки.Нужна очень уважительная причина.

efreytor!
Спасибо.
А сроки??

Demin! Не обижайтесь на мою резкость, на мое уважение к Вам это не влияет. Я Вам благодарна за Ваше участие и прошу прощение, если была неправа.
Да, мы освобождены от получения лицензии, но по РФ закону мы - кредитная организация (обмен валют, ст. 5 "о банках...). Верно ведь?
Доку менты в суд по почте послали. Но вот со сроками... КАРАУЛ!!! Все пропущенное время отпуском не прикрыть! Есть советы по срокам?

Ларыся,

По закону РФ ст. 5 "О банках..."

Вы статьей ошиблись. Это для начала, если Вы в суде махать ей пытаться будете.

Читайте внимательно, пожалуйста.

Что и Вам советую.

но освобождены от получения лицензии согласно международному договору, которое приоритетно.

Так вот по этому договору Вы освобождены лишь от получения лицензии. По Вашим же словам.

вот просмотрел уйму судебных актов на предмет проверки ккт в банках и нашел ОДНО решение от 2006 года и то не в пользу ИФНС...
Цитата: "Однако действие полномочий налоговых органов, предусмотренных
пунктом 1 настоящей статьи, не распространяется на кредитные организации.
Иными словами, налоговый орган, в силу прямого указания в законе,
наделен полномочиями осуществлять контроль за соблюдением требований
настоящего Федерального закона за всеми индивидуальными
предпринимателями и организациями, за исключением кредитных.
Изложенное выше свидетельствует о том, что постановление о
привлечении кредитной организации за нарушение требований Закона «О
применении ККТ» принято налоговым органом с превышением
предоставленных ему полномочий"

а сегодня уже какое?!

....сроки то прошли....и штраф не уплатили...

Все именно так.
Только постановление от 09.04.2009г., а сегодня уже какое?! Что мне со сроками делать???? (срок на обжалование в суд-10 дней).

Забыла: мы-иностранная организация (Казахстанская), зарегистрированная в г.Байконуре в нашей налоговой как иностранная организация.

а вы в каком городе находитесь?...Просто если к вам применяется Российское законодательство то вас не могли "прибежать и проверять",так как вы кредитная организация по закону РФ о ЦБ...а 54 фз четко говорит что налоговые органы не могут
осуществлять контроль за соблюдением организациями и индивидуальными предпринимателями требований настоящего Федерального закона;
С апреля прошло уже 3 месяца вы сейчас на какой вообще стадии??суд?

(Просто хочу удостовериться...правильно ли я понял...Вы иностранная организация,зарегистрированная в Казахстане,но деятельность ведете в России и стоите соответственно в нашей налоговой на учете...по закону РФ о ЦБ и сточки зрения Российского законодательства вы -кредитная организация...)

По закону РФ ст. 5 "О банках..." мы - кредитная организация, но освобождены от получения лицензии согласно международному договору, которое приоритетно.
Читайте внимательно, пожалуйста.

Ларыся,

Мы- кредитная организация - обменник валют.

1. 27.02.09 мы получили уведомление налоговой со ссылкой на фз-54 "в связи с окончанием срока включения в госреестр ККТ, исключенная из госреестра наша ККТ, по которой истек срок амортизации, подлежит снятию с учета в 30дневный срок с момента получения настоящего уведомления".
2. 2.04.09 нас прибежали проверять, установили, что мы используем эту снятую с учета 31.03.09 ККМ, составили Акт, а 03.04.09 Протокол об админправонаруш по 14.5 КоАП и Постановление о назначении админнаказанияот 09.04.09: штраф 30000руб.
3. Налоговая прислала уведомление от 07.04.09 о снятии нашей старушки ККМ с налогового учета в одностороннем порядке. То есть нас о снятии с учета уведомили после того, как 09.04.09 Постановлением о назначении админнаказания оштрафовали.

То есть Вы, как кредитная организация, поперлись регистрировать ККТ в ИФНС. Эх, маладца! А ИФНС Вам ее зарегистрировала!

4. Вышестоящая налоговая оставила как есть, сославшись на то, что мы-обменник валют не являемся кредитной организацией

Бр. Так Вы КО или не КО?

Забыла: мы-иностранная организация (Казахстанская), зарегистрированная в г.Байконуре в нашей налоговой как иностранная организация.

То есть по Российскому законодательству Вы - не КО. Тогда Вам надо применять ККТ. ККТ должна быть в Госреестре. Вы не соблюли условия. Вас оштрафовали. Все.

По международному договору России с Казахстаном в г.Байконур ЦБ Казахстана контролирует свои банки, ЦБ Росси контролирует свои. Но по закону Казахстана мы-не банк!

Платите штраф.

Чо все молчат?!

есть ли в ней ЭКЛЗ?
А что это такое?

Забыла: мы-иностранная организация (Казахстанская), зарегистрированная в г.Байконуре в нашей налоговой как иностранная организация.

Мы- кредитная организация - обменник валют.
1. 27.02.09 мы получили уведомление налоговой со ссылкой на фз-54 "в связи с окончанием срока включения в госреестр ККТ, исключенная из госреестра наша ККТ, по которой истек срок амортизации, подлежит снятию с учета в 30дневный срок с момента получения настоящего уведомления".
2. 2.04.09 нас прибежали проверять, установили, что мы используем эту снятую с учета 31.03.09 ККМ, составили Акт, а 03.04.09 Протокол об админправонаруш по 14.5 КоАП и Постановление о назначении админнаказанияот 09.04.09: штраф 30000руб.
3. Налоговая прислала уведомление от 07.04.09 о снятии нашей старушки ККМ с налогового учета в одностороннем порядке. То есть нас о снятии с учета уведомили после того, как 09.04.09 Постановлением о назначении админнаказания оштрафовали.
4. Вышестоящая налоговая оставила как есть, сославшись на то, что мы-обменник валют не являемся кредитной организацией и не подпадаем под действие п1ст2 ФЗ-54
Вот и вся наша траурная песня.
Кроме еще одной детали: мы работаем на территории Байконура как иностранная организация. По законодательству Казахстана мы- не банк, а просто имеем право на основании лицензии осуществлять отдельные виды банковской деятельности - обмен валют. По международному договору России с Казахстаном в г.Байконур ЦБ Казахстана контролирует свои банки, ЦБ Росси контролирует свои. Но по закону Казахстана мы-не банк! По закону РФ ст. 5 мы - кредитная организация.
Все.

Ларыся, и еще:
- когда она была приобретена?
- на какой срок ставили по амортизации?

Ларыся,
- по какой точно статье штрафуют?
- какие именно операции проводились через конкретную ККТ?
- точная модель ККТ? Она вообще в Госреестре?
- Вы ее пытались регистрировать в ФНС или нет?
- если пытались, то зарегистрировала ли ее ФНС?
- есть ли в ней ЭКЛЗ?

Ларыся, Вы так и не сказали главного, за какую операцию наложили штраф налоговики, и что за ККТ.

Набирайтесь на моих горьких ошибках опыта, дети мои.

хм...уже проходили