Ответить в теме: Суточные в 1С 8.3
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Люлечек Я должна сделать Д26 К71.1 на всю сумму 36 042,83 а НДФЛ отражается у меня на Д70 К68.1 2 645, мне сделать проводки на Д71.1 К68.1??? просто не понимаю как в 1С8.3 это сделать как вариант в документе удержания НДФЛ в ручном режиме поправить проводку на 71 счет
Сложность заключается в том, что законодательство не определяет, в какой момент нужно удерживать НДФЛ с суточных. И на этот счет есть две точки зрения. Первая представлена в разъяснениях Минфина России (Письма от 25.06.2010 N 03-04-06/6-135 и от 01.02.2008 N 03-04-06-01/27). Финансовое ведомство считает, что объект налогообложения по НДФЛ возникает в день, когда работник получил суточные. При этом чиновники ссылаются на пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ, где сказано о том, что дата фактического получения дохода в денежной форме определяется как день его выплаты. Соответственно, выплатив сверхнормативные суточные, бухгалтер должен не позднее следующего дня перечислить в бюджет НДФЛ. Такой порядок установлен в п. 6 ст. 226 НК РФ. Альтернативная точка зрения заключается в том, что, пока авансовый отчет по итогам командировки не утвержден, выданные деньги - это не суточные, а задолженность работника перед организацией (подробнее об этой точке зрения читайте на с. 71). Соответственно, суточные считаются полученными в день утверждения авансового отчета. И тогда же возникает и объект налогообложения. Но, поскольку деньги работник получил заранее (до командировки), удержать НДФЛ с них не получится. Поэтому налог нужно заплатить с ближайшей зарплаты подотчетного лица. То есть НДФЛ с суточных при таком способе целесообразно платить в тот же день, в какой перечисляется НДФЛ с зарплаты работников .
Доплатите суточные и удержите НДФЛ из зарплаты.
Сообщение от Над.К Суточные надо было выдать полностью, а НДФЛ удержать с зарплаты. Суточные вообще положено до начала командировки выдавать. Надежда, спасибо за ответ. Я выдала перед командировкой. Как мне теперь поступить? Сделать доначисление по 71?
вот я с самого начала хотела спросить что считается датой дохода при свернормативных суточных когда нужно заплатить НДФЛ в бюджет и удержать у сотрудника..
Сообщение от Люлечек Потому что выдала я Д71 К 50 33 398,26 Зачем? Надо было все выдать, а уже потом по результатам командировки считать. Все равно с з/пл у него удержится этот НДФЛ, так что доплатите ему по 71 недостающую сумму (2644,57). Тогда 71 закроется.
Суточные надо было выдать полностью, а НДФЛ удержать с зарплаты. Суточные вообще положено до начала командировки выдавать.
Сообщение от Над.К Неправильно выдали. Подскажите как нужно было правильно?? Я вычла НДФЛ с суммы превышения и выдала(((
Неправильно выдали.
Сообщение от бух2007 Почему больше-то? Д71-К50=36042,83 Д26-К71=36042,83 Д68-К70=2645 Откуда у Вас сальдо по 71? По этому счету никакого сальдо нет, все закрылось Потому что выдала я Д71 К 50 33 398,26
Сообщение от Люлечек Так у меня получиться на 71 счете больше на сумму НДФЛ. Почему больше-то? Д71-К50=36042,83 Д26-К71=36042,83 Д68-К70=2645 Откуда у Вас сальдо по 71? По этому счету никакого сальдо нет, все закрылось
Сообщение от Над.К Зачем? У Вас есть проводка начисления расхода по суточным на 26 счет и проводка удержания НДФЛ из зарплаты. Чего Вам еще не хватает? Так у меня получиться на 71 счете больше на сумму НДФЛ.
Сообщение от Люлечек мне сделать проводки на Д71.1 К68.1? Зачем? У Вас есть проводка начисления расхода по суточным на 26 счет и проводка удержания НДФЛ из зарплаты. Чего Вам еще не хватает?
Сообщение от Над.К Почему Вы вдруг начисляете-то без НДФЛ, объясните? Вы почему в расходы организации ставите сумму меньшую, чем на самом деле? Надежда, подскажите . Я должна сделать Д26 К71.1 на всю сумму 36 042,83 а НДФЛ отражается у меня на Д70 К68.1 2 645, мне сделать проводки на Д71.1 К68.1??? просто не понимаю как в 1С8.3 это сделать?
Почему Вы вдруг начисляете-то без НДФЛ, объясните? Вы почему в расходы организации ставите сумму меньшую, чем на самом деле?
Сообщение от Над.К Ну так правильно, Вы же НДФЛ у него из доходов удерживаете почему за вычетом НДФЛ? Сотруднику сколько было начислено суточных? Всего начислено без вычета НДФЛ 36 042,83 Я начисление провела авансовым сразу 26 71 без учета НДФЛ на сумму 33 398,26 а НДФЛ начислила уже видом начисления нат доход 70 68.1 2 645 НДФЛ
Сообщение от Люлечек И у меня получается , когда я открываю 70 по этому сотруднику,что я должна ему меньше з/п выдать на сумму НДФЛ. Ну так правильно, Вы же НДФЛ у него из доходов удерживаете Сообщение от Люлечек 2. авансовым я провела 26 71.1 33 398,26 за вычетом НДФЛ почему за вычетом НДФЛ? Сотруднику сколько было начислено суточных?
Сообщение от Анжелика Ник Люлечек, ну тык..71 у тебя уже закрылся или ты выплату произвела за минусом подоходного сверх нормы? Анжелика, все таки что-то не верно я сделала. У меня получается командировка была с 11 по 17.09 в Германию 1. то, что не облагается 2500*6=15 700 и 20 342,83 то,что облагается 2. авансовым я провела 26 71.1 33 398,26 за вычетом НДФЛ 3. начисление нат. дохода 70 68.1 2 645 НДФЛ И у меня получается , когда я открываю 70 по этому сотруднику,что я должна ему меньше з/п выдать на сумму НДФЛ. Банковскую выписку разнесла по перечислению НДФЛ на 2 645 , разносит просто 68.1 51 2 645 не хватает сотрудника. Не пойму,что не так сделала?
Сообщение от Анжелика Ник Люлечек, ну тык..71 у тебя уже закрылся я сошла с ума)))) спасибо!
Люлечек, ну тык..71 у тебя уже закрылся или ты выплату произвела за минусом подоходного сверх нормы?
Сообщение от Анжелика Ник и уже выплатили ему до командировки.. правильно? да
Сообщение от Люлечек Авансовым отчетом провела всю сумму суточных Д26 К71 и уже выплатили ему до командировки.. правильно?
Сообщение от Анжелика Ник Люлечек, все правильно.. а откуда 71 возник? Авансовым отчетом провела всю сумму суточных Д26 К71
Люлечек, все правильно.. Сообщение от Люлечек Получается мне нужно сделать ручную проводку Д70 К71 чтобы перекрыть 71? а откуда 71 возник?
Сообщение от Анжелика Ник то что доход в натур форме поставили галку? Да получается Д70 К68 удержан НДФЛ
Сообщение от Люлечек У меня получается ,что начисление проходит по 70 счету то что доход в натур форме поставили галку?
Сообщение от Анжелика Ник Люлечек, значит поставь галку что не облагаются У меня получается ,что начисление проходит по 70 счету. Я сделала новый вид начислений суточные сверх.лимита натур доход. Получается мне нужно сделать ручную проводку Д70 К71 чтобы перекрыть 71?
Люлечек, значит поставь галку что не облагаются
Взносами не надо облагать
Сообщение от Анжелика Ник Люлечек, у вас похоже 1с базовая раз задаете вопрос? Да, базовая.
Правила форума