Ответить в теме: Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
спасибо
Сообщение от olga-osina запуталась - в декларации за полугодие мы начисляли авансовые на 3 квартал.. Ой, это я уже сама в словах запуталась, извините Конечно, имела ввиду "по итогам 9 месяцев"
Сообщение от Январь Если по итогам полугодия получилось, что в октябре-декабре не платите, то и в 1 квартале не надо платить, что бы там с вашей выручкой ни было. запуталась - в декларации за полугодие мы начисляли авансовые на 3 квартал...
Сообщение от olga-osina а при заполнении декларации за год опять смотрим выручку и при превышении 60 млн за 4 квартала опять начнем платить? В годовой декларации ежемесячные авансы не начисляются никогда. Если по итогам полугодия получилось, что в октябре-декабре не платите, то и в 1 квартале не надо платить, что бы там с вашей выручкой ни было.
Сообщение от olga-osina сейчас мы начисляем авансовые платежи на 3 квартал. Сейчас (в октябре 2024) начисляются ежемесячные авансы на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025 Сообщение от olga-osina а если по итогам 3 квартала, за предыдущие 4 квартала выручка будет меньше 60 млн, мы сможем не платить авансовые в 4 квартале? Если за 4 кв.2023+1,2,3 кв.2024 меньше 60 млн.руб., то, да, не надо начислять
добрый день. не пойму, подскажите - сейчас мы начисляем авансовые платежи на 3 квартал. а если по итогам 3 квартала, за предыдущие 4 квартала выручка будет меньше 60 млн, мы сможем не платить авансовые в 4 квартале? Быстрый ответ на это сообщениеОтвет Ответить с цитированиемОтветить с цитированием Мультицитирование этого сообщения Вверх ▲ Налоговые льготы «под ключ» на господдержка.рф Бесплатный онлайн-поиск льгот для вашего бизнеса, помощь в их получении, дальнейшая сдача отчетности. Экспертная поддержка на всех этапах. Подробнее Создать объявление Отключить рекламу 17.07.2023, 14:43#11 Январь Январь вне форума Модератор Аватар для ЯнварьРегистрация 25.06.2003 Адрес Москва Сообщений 54,351 Цитата Сообщение от olga-osina Посмотреть сообщение а если по итогам 3 квартала, за предыдущие 4 квартала выручка будет меньше 60 млн, мы сможем не платить авансовые в 4 квартале? Да, не надо будет платить с октября 2023 по март 2024 нашла ответ)))))
добрый день! уплачивали ежемесячные авансовые платежи по прибыли, так как доход превышал 15 млн. за квартал. сейчас при заполнении декларации за 9 месяцев - доход за период с 01 октября 2023 по 30 сентября 2024 составил 59 млн значит, ежемесячные авансы имеем право не платить? правильно? ни в 4 квартале 2024 ни в 1 квартале 2025? я правильно понимаю? а при заполнении декларации за год опять смотрим выручку и при превышении 60 млн за 4 квартала опять начнем платить?
Сообщение от Январь Если превышения нет, то не платите. 290 строку листа 02 и подраздел 1.2 не заполняете А вот 210 строку все заполняют, там же не только ежемесячные авансы, но и квартальные. Кроме того, если в январе-марте платили ежемесячные, то вам и в декларации за 1 квартал есть, что записать в 210 Январь, спасибо Вам большое за помощь.
Сообщение от Аноним Наша организация зарегистрирована до 2021 года. Вы просто как-то странно написали про квартальный платеж, а это только вновь созданные смотрят (менее года с даты регистрации), а для всех остальных среднеквартальная выручка за четыре квартала. Поэтому при выручке в одном из кварталов 25 млн., обязанности платить ежемесячные авансы может и не быть.
Огромное спасибо за ответы!!!!! Наша организация зарегистрирована до 2021 года. Были небольшие обороты до недавних пор.
Сообщение от Аноним За 1 кв. 2024г. выручка составила 25 млн., следовательно попадаем на авансовые платежи, исходя из квартальной прибыли Ваша организация зарегистрировала после 01.04.2023? Сообщение от Аноним 1. Правильно ли я понимаю, что в первом квартале 2024 г. мы правильно не платили авансы (т.к. в прошлом году не вылезли за 15 млн.). Теперь мы должны заплатить налог полностью за первый квартал, да еще каждые три месяца (апрель, май, июнь) платить по трети от начисленного и уже уплаченного налога за 1 кв.? Да Сообщение от Аноним а) Надо ли заполнять еще раздел 1.1? Или только раздел 1.2? Оба Сообщение от Аноним б) При заполнении раздела 1.2 какой код ставить в строке 001 в нашем случае? Никакой. Заполняется в декларации за 9 мес., если суммы ежемесячных авансов для 4 и 1 кварталов будут отличаться, например, из-за закрытия обособок Сообщение от Аноним В листе 02 заполняются строки 180-200 как обычно и еще строки 210-230? Все, как обычно. И строки 210-230 - это тоже "как обычно". Дополнительно строки 290-310
Сообщение от Аноним в) В листе 02 заполняются строки 180-200 как обычно и еще строки 210-230? Поправлюсь, хотела сказать, "и еще строки 290-310?".
Уважаемые клерки, подниму подобный вопрос. В 2023 году среднеквартальная выручка не превышала 15 млн, следовательно платили только поквартально. За 1 кв. 2024г. выручка составила 25 млн., следовательно попадаем на авансовые платежи, исходя из квартальной прибыли, из этого следуют вопросы: 1. Правильно ли я понимаю, что в первом квартале 2024 г. мы правильно не платили авансы (т.к. в прошлом году не вылезли за 15 млн.). Теперь мы должны заплатить налог полностью за первый квартал, да еще каждые три месяца (апрель, май, июнь) платить по трети от начисленного и уже уплаченного налога за 1 кв.? 2. Если так, то как правильно заполнить декларацию за 1 квартал 2024 г: а) Надо ли заполнять еще раздел 1.1? Или только раздел 1.2? б) При заполнении раздела 1.2 какой код ставить в строке 001 в нашем случае? в) В листе 02 заполняются строки 180-200 как обычно и еще строки 210-230? Спасибо!
Если превышения нет, то не платите. 290 строку листа 02 и подраздел 1.2 не заполняете А вот 210 строку все заполняют, там же не только ежемесячные авансы, но и квартальные. Кроме того, если в январе-марте платили ежемесячные, то вам и в декларации за 1 квартал есть, что записать в 210
Уважаемые коллеги прошу помощи. Весь 2023 год и 1 квартал 2024г платили ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, т. как было превышение лимита по выручке. При расчете лимита выручки за 2-4 кв.2023 года и 1 кв.2024г. превышения нет. Получается во втором квартале мы авансовые платежи не уплачиваем? Строки 210 и 290 в декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 г.не заполняем?
Сообщение от Январь Но переплаты по налогу на прибыль как-то загадочно отражаются на ЕНС спасибо, этот вопрос и волнует
Сообщение от olga-osina но есть начисленные авансовые платежи на 4 кв и 1 кв 2024 мы же можем не платить авансовые платежи, пока не закончится переплата? или? Теоретически, да, можете не платить. Но переплаты по налогу на прибыль как-то загадочно отражаются на ЕНС
добрый день, правильно ли я понимаю? по итогам 9 месяцев налог на прибыль получился к уменьшению. но есть начисленные авансовые платежи на 4 кв и 1 кв 2024 мы же можем не платить авансовые платежи, пока не закончится переплата? или?
Сообщение от Natalia M Здравствуйте. подниму старую тему, чтобы одинаковых не плодить. Ситуация такая : есть крупная реализация (продаж квартир) в 3 кв 2023, и сразу превышение 60млн. Превышение сохранится и в 4 кв и в 1 кв. Больше реализаций ближайшие год-два не предвидится. Но по итогам 3 кв нужно платить аванс.платежи по прибыли за 4 кв и за 1кв будущ.года. Хотя реализации ни в 4кв ни в 1кв уже не будет. Можно ли этого как то избежать? хотя бы в 1 кв не платить? Или тут без вариантов, задолженность по уплате авансов уйдет только после подачи деклараций по итогам 4 кв и по итогам 1кв? См ежемесячные авансовые платежи по фактической прибыли (п. 2 и 3 ст. 286 НК РФ). Они как раз для таких неравномерных кварталов и удобны, получил прибыль в сентябре, заплатил налог 1 раз и все, больше никаких платежей. Но это ежемесячная отчетность, т.е. 12 НД в год. На 2024 вы успеваете, на 4 кв. скорее всего нет, см актуальные нормы, они в 2022 менялись.
Здравствуйте. подниму старую тему, чтобы одинаковых не плодить. Ситуация такая : есть крупная реализация (продаж квартир) в 3 кв 2023, и сразу превышение 60млн. Превышение сохранится и в 4 кв и в 1 кв. Больше реализаций ближайшие год-два не предвидится. Но по итогам 3 кв нужно платить аванс.платежи по прибыли за 4 кв и за 1кв будущ.года. Хотя реализации ни в 4кв ни в 1кв уже не будет. Можно ли этого как то избежать? хотя бы в 1 кв не платить? Или тут без вариантов, задолженность по уплате авансов уйдет только после подачи деклараций по итогам 4 кв и по итогам 1кв?
фух, благодарю!
Сообщение от olga-osina выручку же считаем без ндс? Без НДС
выручку же считаем без ндс?
спасибо) большое
Сообщение от olga-osina а если по итогам 3 квартала, за предыдущие 4 квартала выручка будет меньше 60 млн, мы сможем не платить авансовые в 4 квартале? Да, не надо будет платить с октября 2023 по март 2024
добрый день. не пойму, подскажите - сейчас мы начисляем авансовые платежи на 3 квартал. а если по итогам 3 квартала, за предыдущие 4 квартала выручка будет меньше 60 млн, мы сможем не платить авансовые в 4 квартале?
Сообщение от Январь Начислить в декларации за полугодие, + спасибо
Сообщение от olga-osina т.е. если превысили по итогам полугодия 2023 (выручка за период с 01 июля по 30 июня 23 больше 60 млн), мне в какой декларации указывать и уплачивать ежемесячно? в 3 квартале??? Начислить в декларации за полугодие, платить с июля
Сообщение от Январь Сообщение от Аноним Я правильно понимаю, что в первом квартале этого года мы ежемесячные авансы не платим, а начнем платить с апреля? Да, правильно, если после 1 квартала превышение сохранится т.е. если превысили по итогам полугодия 2023 (выручка за период с 01 июля по 30 июня 23 больше 60 млн), мне в какой декларации указывать и уплачивать ежемесячно? в 3 квартале???
Спасибо!
Правила форума