Ответить в теме: Как ИП заполнить декларацию по УСН (6%) + ПСН?
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Аноним Потенциальный доход по патенту прибавляете к доходу УСН за год, чтобы рассчитать взносы "1% с превышения 300000 Уточню, потенциальный доход по патенту за месяц работы, а не годовой.
Сообщение от Savel1306 Здравствуйте друзья! Спасибо! Вносите свой доход по кассовым чекам УСН в КУДИР УСН, эта книга и будет являться базой для декларации УСН. А доход по чекам ПСН вносите в КУДИР ПСН - и забываете по чеки и книгу. Потенциальный доход по патенту прибавляете к доходу УСН за год, чтобы рассчитать взносы "1% с превышения 300000".
Мда, тяжёлый случай... Уважаемый, вам так хочется с одной и той же суммы платить два разных взаимоисключающих налога? Ну, хозяин - барин. Если деньги лишние - можете в КУДиР что угодно вписать, хоть наследство от родителей. Не забывайте только, что сумма из КУДиР для упрощёнщиков должна быть в декларации по УСН.
Здравствуйте друзья! ИП Москва, УСН 6%+ПСН, без работников, магазин, розница. Занимаюсь сезонным товаром, сезон в декабре. В 2023г. перешёл на УСН 6% проработал 11 мес. (когда выручка маленькая), в ККМ пробивал чеки по УСН. В декабре 2023 взял на 1 мес. ПСН (когда выручка больше), в своём ККМ перепрограммировал на ПСН и пробивал чеки по ПСН. В ОФД отражается выручка 11 мес УСН, 1 мес. ПСН Платил торговый сбор + ПСН уменьшил на 100% (-27000р.), на оплату страх.взносов. В итоге: Выручка за 11 мес. по УСН значительно меньше по налогу, чем оплатил торговый сбор, а выручка за 1 мес. по ПСН ~ 2 млн. (в ПСН указан потенциальный доход за ГОД 5'400000р., от чего вычитывается стоимость патента на мес. 5'400000*6%/12). Вопрос: При заполнении налоговой декларации УСН 6%, вносить только доход по УСН за 11 мес. или в IV кв. (где был декабрь на ПСН) дополнительно прибавить реальный доход как по чекам ПСН (+~2 млн.) или в IV кв. (где был декабрь на ПСН) дополнительно прибавить высчитанный потенциальный доход ПСН (5'400000 / 12 мес. * 1 мес. = 450000р.)? Спасибо!
Правила форума