Ответить в теме: Требование пояснить 6-НДФЛ
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
[QUOTE=Аноним;55210055]Написала ответ в налоговую, может быть кому-то пригодиться с будущем, а то просмотров много, а ответов нет) спасибо вам большое! получили такое же требование. просто нет слов, как охарактеризовать того, кто составляет такие гениальные контрольные соотношения
Сообщение от Oksana_Sutormina Это как? У вас должно быть 2 справки. В одной один 2 раздел Справки, во второй - 3 вторых раздела. Но справок всего 2 - на двух сотрудников. Да, все верно , так оно и сдано
Сообщение от Аноним По одной справке на 2х сотрудников по НДФЛ с /п + справка на того же сотрудника по НДФЛ 13% (дивиденды до 5млн) + справка на того же сотрудника по НДФЛ 15% Это как? У вас должно быть 2 справки. В одной один 2 раздел Справки, во второй - 3 вторых раздела. Но справок всего 2 - на двух сотрудников.
Написала ответ в налоговую, может быть кому-то пригодиться с будущем, а то просмотров много, а ответов нет) В ответ на требование № _____ от _______г. поясняем следующее: В 2023 году организация являлась налоговым агентом по исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) только для своих работников, в том числе работающего в организации учредителя. Иным физическим лицам, в отношении которых организация являлась бы налоговым агентом по исчислению и удержанию НДФЛ в 2023 году, выплата дохода не производилась. Общая численность работников организации в 2023 году, включая 1 (одного) работающего учредителя, составила 2 (два) человека. Этим работникам были выплачены доходы, связанные с осуществлением трудовой деятельности, и дивиденды. При этом все работники (2 человека) получили доходы, связанные с осуществлением трудовой деятельности, и 1 (один) из 2 (двух) работников получил дивиденды. Для распределения НДФЛ, исчисленного и удержанного из указанных видов доходов, с 01 января 2023 года введены разные коды бюджетной классификации (далее - КБК): 18210102010011000110 - для НДФЛ с доходов, связанных с осуществлением трудовой деятельности; 18210102130011000110 - для НДФЛ с дивидендов (в части суммы налога, не превышающей 650 000 рублей); 18210102140011000110 – для НДФЛ с дивидендов (в части суммы налога, превышающей 650 000 рублей). Таким образом, раздел 2 Расчета за 2023 год заполнен по соответствующим КБК отдельно и численность работников, получивших соответствующие виды доходов, НДФЛ с которых распределяется по разным КБК, указана в стр. 120 раздела 2 Расчета за 2023 год верно: 2 человека и 1 человек соответственно. При этом общая численность (количество) физических лиц (работников организации), получивших доход, составила 2 (два) человека. В составе годового Расчета по каждому физическому лицу, которому налоговый агент выплачивал доходы в отчетном налоговом периоде, представляется Справка о доходах и суммах налога физического лица (далее - Справка). При заполнении Справки в поле "Номер справки" указывается уникальный порядковый номер Справки в отчетном налоговом периоде, присваиваемый налоговым агентом. В случае выплаты в течение налогового периода физическому лицу доходов, НДФЛ с которых распределяется на разные КБК, заполняется необходимое количество страниц Справки. При этом уникальный порядковый номер Справки не изменяется. Таким образом, количество Справок (уникальные порядковые номера с 1 и 2), представленных организацией в составе Расчета за 2023 год, соответствует числу физических лиц (работников организации), получивших доход в 2023 году - 2 человека."
Сообщение от Oksana_Sutormina Здесь все правильно заполнено? Да, все правильно. По одной справке на 2х сотрудников по НДФЛ с /п + справка на того же сотрудника по НДФЛ 13% (дивиденды до 5млн) + справка на того же сотрудника по НДФЛ 15% (дивиденды свыше 5млн)
Сообщение от Аноним количеству разделов 2 приложений № 1 к Здесь все правильно заполнено?
Добрый день! Помогите разобраться. В штате 2 сотрудника (бухг и гендир) которым производятся выплаты з/п + гендир он же учредитель получил в 2023г дивиденды облагаемые по ставке 13% и 15% По сотрудникам за 2023г: - подан раздел 2 по КБК НДФЛ с з/п - где указано кол-во ФЛ = 2 и по каждому подана справка. - подан раздел 2 по КБК НДФЛ с дивидендов до 5млн - где указано кол-во ФЛ = 1 и по нему же подана справка - подан раздел 2 по КБК НДФЛ с дивидендов свыше 5млн - где указано кол-во ФЛ = 1 и по нему же подана справка Поступило требование в котором указано "количество ФЛ получивших доход (строка 120) по соответствующей ставке (строка 100) не соответствует количеству разделов 2 приложений № 1 к 6НДФЛ, представленных по соответствующей ставке" Что они от нас хотят, вроде бы все верно сдано ?
Правила форума