Ответить в теме

Сообщение от Аноним

Потенциальный доход по патенту прибавляете к доходу УСН за год, чтобы рассчитать взносы "1% с превышения 300000

Уточню, потенциальный доход по патенту за месяц работы, а не годовой.

Сообщение от Savel1306

Здравствуйте друзья!
Спасибо!

Вносите свой доход по кассовым чекам УСН в КУДИР УСН, эта книга и будет являться базой для декларации УСН.
А доход по чекам ПСН вносите в КУДИР ПСН - и забываете по чеки и книгу.
Потенциальный доход по патенту прибавляете к доходу УСН за год, чтобы рассчитать взносы "1% с превышения 300000".

Мда, тяжёлый случай...
Уважаемый, вам так хочется с одной и той же суммы платить два разных взаимоисключающих налога? Ну, хозяин - барин. Если деньги лишние - можете в КУДиР что угодно вписать, хоть наследство от родителей. Не забывайте только, что сумма из КУДиР для упрощёнщиков должна быть в декларации по УСН.

Здравствуйте друзья!
ИП Москва, УСН 6%+ПСН, без работников, магазин, розница.
Занимаюсь сезонным товаром, сезон в декабре. В 2023г. перешёл на УСН 6% проработал 11 мес. (когда выручка маленькая), в ККМ пробивал чеки по УСН.
В декабре 2023 взял на 1 мес. ПСН (когда выручка больше), в своём ККМ перепрограммировал на ПСН и пробивал чеки по ПСН. В ОФД отражается выручка 11 мес УСН, 1 мес. ПСН
Платил торговый сбор + ПСН уменьшил на 100% (-27000р.), на оплату страх.взносов.
В итоге: Выручка за 11 мес. по УСН значительно меньше по налогу, чем оплатил торговый сбор, а выручка за 1 мес. по ПСН ~ 2 млн. (в ПСН указан потенциальный доход за ГОД 5'400000р., от чего вычитывается стоимость патента на мес. 5'400000*6%/12).
Вопрос: При заполнении налоговой декларации УСН 6%, вносить только доход по УСН за 11 мес. или в IV кв. (где был декабрь на ПСН) дополнительно прибавить реальный доход как по чекам ПСН (+~2 млн.) или в IV кв. (где был декабрь на ПСН) дополнительно прибавить высчитанный потенциальный доход ПСН (5'400000 / 12 мес. * 1 мес. = 450000р.)?
Спасибо!