Сейчас мы работаем с бумажными документами. Иногда эти документы приходится переделывать. Например, поставщики забывают указывать в счетах-фактурах реквизиты платежных документов. Сейчас это не добавляет нам проблем. После обнаружения неточностей просим поставщиков переделать документы, получаем новые, а старые отправляем в мусорную корзину.
А как быть в такой ситуации после перехода на ЭДО? Существует ли какая-то возможность внесения изменений в уже отправленные документы?
17.09.2015, 13:50
Добрый день, Veronikaa!
Как правило, внесение корректировки на ранее отправленные документы может проходить по двум сценариям:
1) формируется новый первичный документ с изменениями и пересылается контрагенту, с которым имеется договоренность об аннулировании предыдущей версии документа;
2) формируется исправленный или корректировочный документ в дополнение к первичному, который направляется контрагенту. Для корректировочных электронных счетов-фактур утвержден отдельный форматы ФНС ( Приказ ФНС России от 04.03.2015 N ММВ-7-6/93@ "Об утверждении форматов счета-фактуры..»).
18.09.2015, 11:18
Добрый день, Veronikaa
Мы дополним ответ наших коллег.
В вашем случае: «Существует ли какая-то возможность внесения изменений в уже отправленные документы?», - прежде всего, стоит напомнить, что следует различать случаи, когда составляется корректировочный счет-фактура, а когда в уже существующий счет-фактуру вносятся исправления.
Корректировочный счет-фактура выставляется при изменении налоговой базы, т.е. уменьшение или увеличение стоимости.
Исправление же в счете-фактуре производится в том случае, если в документе обнаружена именно ошибка (например, опечатка, неверная налоговая ставка, ошибка в реквизитах). В процессе исправления возникает новый экземпляр счета-фактуры — исправленный счет-фактура.
«А как быть в такой ситуации после перехода на ЭДО?», - Система Оператора ЭДО «Экспресс Документ» проверяет структуру загруженных файлов на соответствие формату, и автоматически формирует связи между созданными КСФ или ИСФ с исходным счетом-фактурой.
При обнаружении ошибки во входящем счете-фактуре покупатель в своем личном кабинете формирует уведомление об уточнении счета-фактуры с указанием замечаний к документу и через оператора ЭДО направляется продавцу.
Продавец получает от покупателя запрос об уточнении счета-фактуры, и в ответ подписывает и отправляет автоматически сформированное оператором ЭДО извещение о получении запроса.
После этого продавец должен будет учесть замечания и решить, какой тип уточнения формировать — корректировку или исправление счета-фактуры. В ответ на запрос об уточнении в системе Оператора ЭДО можно либо загрузить исправленный или корректировочный счет-фактуру.
Дальнейший документооборот исправления счета-фактуры (ИСФ) или корректировочным счетом-фактурой (КСФ) ничем не отличается от порядка документооборота исходным счетом-фактурой. Оператором ЭДО также формируются служебные документы, подтверждающие дату и факт выставления и получения ИСФ или КСФ, которые также подписываются покупателем и продавцом.
Всё это говорит о том, что процесс обмена и исправления электронных счетов – фактур в системе Оператора ЭДО «Электронный экспресс» достаточно прост и прозрачен!