электронные реестры при подаче НД по НДС для подтверждения 0ставки

Вид для печати

11.10.2018, 17:20
ele161277

электронные реестры при подаче НД по НДС для подтверждения 0ставки

Доброе день, коллеги! У кого уже есть опыт предоставления электронных реестров по 0 % ставки НДС? Я так понимаю, что предоставить можно только саму декларацию + эл.реестр к ней (Приложение №), а контракт все-равно придется везти на бумаге или отправить скан с описью в формализованном письме? Или налоговая в любом случае потребует копии всех документов? Если резон озадачиваться с этими реестрами, тем более, что нет пока опыта ((вот сижу читаю. Или проще выслать скан-копии документов с сопроводительным письмом по ТКС (по -старинке), тем более, что все сканы уже имеются (( высылала своему брокеру). Заранее благодарю
03.12.2018, 10:10
-Stella-

Добрый день! Вы как, разобрались с вопросом?) А то я тоже первый раз подтверждать планирую, и не могу пока понять, как предоставить документы.
03.12.2018, 10:31
ele161277

Добрый день. Позвонила в свою налоговую в отдел камеральных проверок ..спросила...а инспектор вообще первый раз слышит про реестры ...говорит все по старинке представляют. Посоветовала как раньше сдавать; говорит:" раз у вас еще и возмещение всё равно запрашивать будем все документы". Вообщем, я решила сдавать, как раньше, полным пакетом документов
03.12.2018, 10:33
labaluzska

Сдавала сканами к декларации, но на всякий случай проверила заявление в реестре
03.12.2018, 11:07
-Stella-

А что такое ресстр? Где смотреть и что проверять?
03.12.2018, 11:22
labaluzska

Цитата:

Сообщение от -Stella-

А что такое ресстр? Где смотреть и что проверять?

Вы не про реестр заявлений об уплате косвенных налогов?
03.12.2018, 11:31
-Stella-

Цитата:

Сообщение от labaluzska

Вы не про реестр заявлений об уплате косвенных налогов?

Я, если честно, не в курсе. Что это за реестр? Для чего он нужен, убедиться, что покупатель налоги заплатил при ввозе?
03.12.2018, 11:39
Сербина

Цитата:

Сообщение от -Stella-

Что это за реестр? Для чего он нужен, убедиться, что покупатель налоги заплатил при ввозе?

при экспорте в ТС нужен (или само заявление), при экспорте за пределы ТС - не нужен.
03.12.2018, 12:01
-Stella-

Цитата:

Сообщение от Сербина

при экспорте в ТС нужен (или само заявление), при экспорте за пределы ТС - не нужен.

Покупатель прислал заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Беларусь). Этого достаточно?
03.12.2018, 12:06
labaluzska

Цитата:

Сообщение от -Stella-

Покупатель прислал заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Беларусь). Этого достаточно?

достаточно
03.12.2018, 12:31
Сербина

Цитата:

Сообщение от -Stella-

Покупатель прислал заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Беларусь). Этого достаточно?

Для подтверждения обоснованности применения нулевой ставки НДС, экспортеру одновременно с налоговой декларацией по НДС (форма декларации, порядок заполнения и формат представления налоговой декларации по НДС в электронной форме утверждены приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@) в налоговый орган следует представить документы, предусмотренные пунктом 4 раздела II Протокола, в том числе:

договоры (контракты), заключенные с налогоплательщиком другого государства-члена ЕАЭС или с налогоплательщиком государства, не являющегося членом ЕАЭС, на основании которых осуществляется экспорт товаров;
заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой налогового органа государства-члена ЕАЭС, на территорию которого импортированы товары, об уплате косвенных налогов (освобождении или ином порядке исполнения налоговых обязательств) (далее - Заявление) либо перечень Заявлений (на бумажном носителе или в электронном виде с электронной (электронно-цифровой) подписью налогоплательщика).
Указанное Заявление российскому экспортеру представляет налогоплательщик государства-члена ЕАЭС, на территорию которого импортированы товары – собственник ввезенных товаров. Форма Заявления и правила его заполнения утверждены Протоколом «Об обмене информацией в электронном виде между налоговыми органами государств-членов Евразийского экономического союза об уплаченных суммах косвенных налогов» от 11.12.2009 года;
транспортные (товаросопроводительные) и (или) иные документы, предусмотренные законодательством государства-члена ЕАЭС, подтверждающие перемещение товаров с территории одного государства-члена ЕАЭС на территорию другого государства-члена ЕАЭС.
Указанные документы представляются в налоговый орган в течение 180 календарных дней с даты отгрузки (передачи) товаров.

При непредставлении этих документов в установленный срок сумма НДС подлежит уплате в бюджет за налоговый период, на который приходится дата отгрузки товаров. В случае представления налогоплательщиком документов, предусмотренных пунктом 4 Протокола, по истечении 180 дневного срока, уплаченная сумма налога подлежит возврату налогоплательщику в порядке и на условиях, предусмотренных статьями 176 и 176.1 Налогового кодекса.»
03.12.2018, 12:31
Сербина

в помощь начинающему экспортеру
https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/nds/exporter/
03.12.2018, 12:59
-Stella-

Прочитала.
То есть я отправляю декларацию с заполненным 4 разделом, и прикрепляю сканы документов, и жду?)
03.12.2018, 13:21
labaluzska

Цитата:

Сообщение от -Stella-

и жду?)

а чего ждете?)
03.12.2018, 13:32
-Stella-

Цитата:

Сообщение от labaluzska

а чего ждете?)

Не знаю))) Какой-нибудь ответ они не дают, мол, хорошо всё, спите спокойно?))
И.. они не камералят в связи с этим?
03.12.2018, 13:42
labaluzska

Цитата:

Сообщение от -Stella-

И.. они не камералят в связи с этим?

ну они так то все декларации камералят и без экспорта. Я все отправила и забыла, права почему-то счет-фактуру мне вернули, может его и не надо было отправлять...
04.12.2018, 09:11
Сербина

Цитата:

Сообщение от -Stella-

Не знаю))) Какой-нибудь ответ они не дают, мол, хорошо всё, спите спокойно?))
И.. они не камералят в связи с этим?

камералят, прислали через 1,5 года требование о доначислении ндс, тк якобы не предоставили им заявление от нашего покупателя (мы предоставляли реестр заявлений в эл/виде), что то где то пошло не так, и налоговая ничего не увидела, но из разговора с инспектором было понятно, что они не знали о реестрах вообще. мы предоставили пояснения на их запросы , 3 месяца назад. пока молчат, запросят - ответим.
04.12.2018, 09:41
labaluzska

Цитата:

Сообщение от Сербина

разговора с инспектором было понятно, что они не знали о реестрах вообще

у нас в налоговой вообще все сотрудники, которые экспортом занимались уволились. Для меня это была новая операция и я хотела проконсультироваться в налоговой, приехала к начальнику отдела камеральных проверок по НДС, а она вообще не в курсе, говорит, ну вы присылайте все, что у вас есть, у нас сейчас все равно проверять некому))) девочка молоденькая, лет 25, я ей еще потом лекцию про подтверждение 0 прочитала, она меня еще и благодарила, абсурд конечно)))
04.12.2018, 11:04
Сербина

Цитата:

Сообщение от labaluzska

а она вообще не в курсе, говорит, ну вы присылайте все, что у вас есть, у нас сейчас все равно проверять некому))) девочка молоденькая, лет 25, я ей еще потом лекцию про подтверждение 0 прочитала, она меня еще и благодарила, абсурд конечно)))

ну да, реальная жизнь она такая ..)))
10.10.2023, 17:00
olga-osina

добрый день, подскажите пожалуйста, возможно ли сейчас отправлять реестр подтверждающих документов в ИФНС?
экспорт в беларусь, документы собраны в срок, отгрузка в августе 2023.
заполняю раздел 4 декл НДС.
прочитала, что нужно сдать электронно реестр заявлений о ввозе.
а сами документы как представить?(контракт, ттн, выписку)...
10.10.2023, 18:38
Аноним

Цитата:

Сообщение от olga-osina

добрый день, подскажите пожалуйста, возможно ли сейчас отправлять реестр подтверждающих документов в ИФНС?
экспорт в беларусь, документы собраны в срок, отгрузка в августе 2023.
заполняю раздел 4 декл НДС.
прочитала, что нужно сдать электронно реестр заявлений о ввозе.
а сами документы как представить?(контракт, ттн, выписку)...

реестр+контракт
11.10.2023, 09:18
olga-osina

Цитата:

Сообщение от Аноним

реестр

а какой именно? их там 15 штук
11.10.2023, 10:31
Аноним

Цитата:

Сообщение от olga-osina

а какой именно? их там 15 штук

Форма по КНД 1150035. Вы не обязаны его представлять, т.е. не "нужно сдать электронно реестр", он для вашего удобства сделан. Если у вас есть хорошие документы и желание их отправить - просто отправьте их в дополнение к разделу 4 НДС.
12.10.2023, 07:47
olga-osina

Цитата:

Сообщение от Аноним

Форма по КНД 1150035. Вы не обязаны его представлять, т.е. не "нужно сдать электронно реестр", он для вашего удобства сделан. Если у вас есть хорошие документы и желание их отправить - просто отправьте их в дополнение к разделу 4 НДС.

спасибо