Не списывает материалы при оприходовании полуфабрикатов

[YuraS]

Добрый день.

Прошу помощи.

1С:Предприятие 8.2 (8.2.14.540)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.34.7)

Из многих источников узнал, что из материалов, переданных на сторону можно получить полуфабрикаты на счёт 10.2, а не на 43.

Делаю документ "Поступление из переработки"
Вкладка "Продукция" - Полуфабрикат- счёт учёта 10.2
Вкладка "Услуги" - Услуги переработчика - НДС 19.04
Вкладка "Счёт затрат" - 10.2
Вкладка "Материалы " материалы использованные в производстве полуфабриката, счёт учёта 10.7 (ранее были переданы с 10.1)
Вкладка "Возращённые материалы" - Материалы, счёт учёта 10.7, передачи 10.1)
Вкладка "Счета расчётов" 60.01 и 60.02

Далее делаю "Отчёт производства за смену"
На вкладке "Материалы" указываю эти полуфабрикаты (счёт 10.2) плюс ещё материалы (10.1)
На вкладке "Продукция" указываю продукцию, счёт учёта ставлю 43, счёт затрат 20.01.
Далее есть "Реализация..."
Всё провожу.
Что не получается - на счёте 10.2. остаются "висеть" материалы, используемые в производстве полуфабрикатов.

Прошу помощи, что делаю не так и не там.

Юрий

[YuraS]

Неужели никому больше не делают на стороне полуфабрикаты?

[Naumov]

"Вкладка "Возращённые материалы" - Материалы, счёт учёта 10.7, передачи 10.1)" Это чего и для чего вы заполняете?
вообще п/ф собственного производства на 21-м, а 10.02 - это покупные полуфабрикаты.

при проведении ОПЗС пишет что-нибудь? проводки какие формирует?

[YuraS]

Вкладку "Возвращённые материалы" заполнил "по остаткам" (это что было передано на 10.7), отредактировал по реальным остаткам, неиспользованным у переработчика. Они вернулись на "свой" 10.1.

При проведении ничего не пишет, проводится.

Проводки формирует следующие:

Дт 43 Продукция №1 8 шт. Кт 20.01 Оборудование
Дт 43 Продукция №2 10 шт. Кт 20.01 Оборудование
Дт 20.01 Материальные расходы Кт 10.2 Комплект №1
Дт 20.01 Материальные расходы Кт 10.2 Комплект №2
Дт 20.01 Материальные расходы Кт 10.1 Материал №1
Дт 20.01 Материальные расходы Кт 10.1 Материал №2

И всё. А материалы, которые после "Поступления из переработки" указаны как затраченные на производство полуфабрикатов №1 и №2 остаются на 10.2.

[Naumov]

. Кт 20.01 Оборудование
. Кт 20.01 Оборудование
Дт 20.01 Материальные расходы
Дт 20.01 Материальные расходы
Дт 20.01 Материальные расходы
Дт 20.01 Материальные расходы

Это что за чудеса? выпуск и затраты должны отражаться по одному подразделению и по одной номенклатурной группе.

[YuraS]

Извиняюсь, не полностью написал:
Дт 43 Субконто Продукция №1 8 шт. Кт 20.01 Оборудование
Субконто Склад "Производство"
Дт 43 Субконто Продукция №2 10 шт. Кт 20.01 Оборудование
Субконто Склад "Производство"
Дт 20.01 Субконто Оборудование Кт 10.2 Комплект №1
Субконто Материальные расходы
Дт 20.01 Субконто Оборудование Кт 10.2 Комплект №2
Субконто Материальные расходы
Дт 20.01 Субконто Оборудование Кт 10.1 Материал №1
Субконто Материальные расходы
Дт 20.01 Субконто Оборудование Кт 10.1 Материал №2
Субконто Материальные расходы

[YuraS]

Посмотрел по проводкам "Поступление из переработки"
Вкладка бух. и нал. учёт
Дт 10.2 Полуфабрикат №1 Кт 10.02
Дт 10.2 Полуфабрикат №2 Кт 10.02

Дт 10.2 Кт 60.01 Изготовление полуфабрикатов
Дт 19.04 Кт 60.01 НДС
Дт 10.2 Кт 60.01 Изготовление полуфабрикатов
Дт 19.04 Кт 60.01 НДС
Далее много строк
Дт 10.2 Материал.. Кт 10.7 (содержание база сама ставит "Списание материалов в производство")
Далее много строк
Дт 10.1 Материал.. Кт 10.7 (содержание база сама ставит "Возврат материалов из переработки на стороне")

Вкладка "Выпуск продукции и услуг в плановых ценах"
Продукция - полуфабрикат №1, полуфабрикат №2
Счёт затрат 10.2, 10.2
Подразделение - отдел производства, отдел производства
Номенклатурная группа - производство полуфабрикатов, производство полуфабрикатов
счёт списания 10.2, 10.2
Субконто списания 1 - полуфабрикат №1, полуфабрикат №2
Субконто списания 2 - Склад "Производство", Склад "Производство"
Количество - 8, 10
Плановая стоимость 480, 620

[Naumov]

у вас в поступлении из переработки неправильно счет затрат указан. "Списание материалов в производство" должно на 20-й идти

[YuraS]

Т.е. списание материалов может быть только через 20 или 23 счёт?

[Naumov]

для производственных затрат да.

[YuraS]

Т.к. у меня в методах распределения общ. прозв. и общ. хоз. расходов счёт затрат 25 стоит база распределения "Прямые затраты", то получается, когда я получаю ещё полуфабрикаты и оставляю их на 10.2, т.е. не пускаю в производство, то у меня возникают ОНО на 77 счёте. Это наверное совсем неправильно, т.к. для производства этих полуфабрикатов не использовались наши производственные помещения и остальные затраты по 25 счёту.
Что посоветуете поставить в базе распределения- Выручка?

[Naumov]

Отделите формально по подразделениям. Т.е. для выпуска по давальческой схеме используйте отдельное подразделение, тогда 25-й на него распределяться не будет. он распределяется в рамках подразделения

[YuraS]

Был "Отдел производства", добавил "Отдел полуфабрикатов"
В методах распределения общ. прозв. и общ. хоз. расходов счёт затрат 25 подразделение "Отдел производства, база распределения "Прямые затраты".

В "Поступление из переработки" во вкладке "Счёт затрат"- "Подразделение затрат" - "Отдел полуфабрикатов".
При выпуске продукции в документе "Отчёт производства за смену" "Подразделение затрат" ставлю "Отдел производства".
Теперь ОНО не образуется.
Спасибо.
Смущает только одно - при оприходовании других полуфабрикатов по такой же схеме остаток на 10.2 в суммовом выражении несколько отличается от реальных цифр по стоимости материалов+стоимости услуг по изготовлению этих полуфабрикатов.
При выводе "Калькуляция себестоимости продукции и услуг" видно, что при изготовлении комплектов из первой партии учтена стоимость материалов и услуг не только из этой партии, но и из второй.
А при изготовлении второй партии учтены стоимость материалов и стоимость услуг из первой партии.
Подскажите пожалуйста, а как их отделить друг от друга, куры отдельно- яйца отдельно.
Видимо по этой причине стоимостной остаток на 10.2 полуфабрикатов не соответствует реальным затратам на материалы+работы.

[Naumov]

Учет по средней. какие нфафиг партии?
Хотите отделить? ну сделайте на разные партии на 20-м счете отдельные номенклатурные группы, если это важно для вас.

[YuraS]

Это не совсем разные партии, это совсем разные полуфабрикаты.
Т.е. есть полуфабрикат №1 и полуфабрикат №2, полученные от переработчика №1 и далее использованные в производстве продукции.
А есть полуфабрикат №3, который получен от переработчика №2 и остаётся на 10.2.
Получается, что часть стоимости полуфабриката №3 списалась в основное производство и тем самым завышена реальная себестоимость продукции, т.к. она производилась из полуфабрикатов №1 и №2 на которые легла часть затрат по производству полуфабриката №3. Таким образом уменьшилась база по прибыли и соответственно налог к уплате.
Налоговики не придерутся к этому?

[Naumov]

налоговики это хрен поймут.
А вообще по ном. группам неплохо бы разнородную продукцию разделять.

[YuraS]

Было - Номенклатурная группа "Производство полуфабрикатов" куда входили Полуфабрикат №1, №2, №3.
Добавил Номенклатурная группа "Производство комплектов" куда перенёс Полуфабрикат №1 и №2
Полуфабрикат №3 оставил в группе "Производство полуфабрикатов"

Теперь при проведении всех документов Стоимость полуфабриката №3 на 10.2 очень похожа на реальную, буду проверять.
При калькуляции теперь видно, что стоимость работ по изготовлению полуфабрикатов №1 и №2 "ложится" только на них, стоимость по изготовлению полуфабриката №3 "ложится" только на себестоимость полуфабриката №3.


Naumov, Огромное Вам Спасибо!