Доход на 76 счете. Как отразить в 1с?

[Judysh]

Здравствуйте, нужна помощь с проводками по сч.76.09. Есть здание в котором 150 собственников нежилых помещений, УК заключила с собственниками договора в которых все коммунальные платежи идут через нее. Для этого использую сч.76.09.
Д.76.09 К 51 оплачена эл.эн УК в РСО
Д.62 К76.09 выставлен акт по эл.эн собственнику помещения
Д.51 К 62 получена оплата по акту от собственника
76.09 по месяцу должен в ноль закрываться? А если есть доход на 76.09, то как его отразить в бухгалтерии?

[Над.К]

Почему он должен в ноль закрываться? Если собственник не заплатил, за ним будет долг. Или мог случайно больше заплатить, значит ему будут должны

[Judysh]

Понятно, а если получился доход? как его отразить для налогообложения?

[Кипинг]

А откуда у вас доход на 76 сч., если вы перевыставляете собственникам счета РСО?

[Judysh]

Не всегда ровно получается, 5 руб. плюсом тоже доход

[Кипинг]

На мой взгляд, доход внереализационный, сч.91

[Judysh]

На мой взгляд, доход внереализационный, сч.91

Понятно, спасибо

[ZZZhanna]

5 руб. плюсом тоже доход

это не доход, это переплата, которую вы не имеете права присваивать. Переплату надо или зачитывать в счет последующих платежей, или возвращать плательщику.
Списать переплату в доход можно только по истечении срока исковой давности, который составляет по общему правилу 3 года.

[Judysh]

это не доход, это переплата, которую вы не имеете права присваивать. Переплату надо или зачитывать в счет последующих платежей, или возвращать плательщику.
Списать переплату в доход можно только по истечении срока исковой давности, который составляет по общему правилу 3 года.

А что тогда делать с недоплатой? Мне РСО по эл.эн выставили счет, условно, на 500 тыс.руб., а по показаниям эл.счетчиков я собственникам выставила актов на 495 тыс.руб. Мне куда 5 тыс.руб. определить?

[ZZZhanna]

а по показаниям эл.счетчиков я собственникам выставила актов на 495 тыс.руб. Мне куда 5 тыс.руб. определить?

это не недоплата. Это, скорее всего, или общие расходы, которые надо распределять, или ваши расходы, или потери.