работник уходит в отпуск

[Аноним]

Проверьте меня, пожалуйста.
Работник уходит в очередной отпуск с 1 октября по 28 октября 2008.Оклад 10000.Все месяцы отработаны полностью.В организации работает с 1марта 2004г.

1. Правильно в записке-расчёте Т-60 поставить: за период работы с 1 марта 2007 по 29 февраля 2008?
А период с 1 октября 2007 по 30 сентября 2008 будет являться расчётным для определения среднедневного заработка.

2.Начисляю отпускные ( 9523,92 минус подоходный 1238, 11= 8285,81 на руки) и выдаю 26 сентября по расходнику.

3.После отпуска работник отработает 3 рабочих дня (29,30,31 октября).Как правильно начислить з/пл. за это время:оклад 10000 делю на 23 рабочих дня октября и умножаю на 3 отработанных дня,т.е. 1304,35 ?

4.31 октября в ведомости за октябрь в графе "начислено" этому работнику ставлю отпускные 8285,81 плюс з/пл. за 3 дня 1304,35=итого начислено 9590,16 за октябрь?

[Солнышко 2006]

если ваш работник до этого года в отпуск не ходил, то период работы ставите 01 марта 2004 по 28 (или может там было 29) февраля 2005
расчетный период верный
10000*12/(29,4*12) * 28 =9523-81
подоходный округляется до целых рублей 1238
на руки 9523-81-1238

[Солнышко 2006]

зарпл за окт верно 10000/23*3=1304-35
НДФЛ 170
на руки 1304-35 -170

начисление отпуска происходит не в октябре, а в сентябре, просто на затраты попадает только в октябре - через 97 счет

а в октябре начисляете тольо зарплату за 3 дня

[Аноним]

Солнышко 2006, спасибо!

если ваш работник до этого года в отпуск не ходил, то период работы ставите 01 марта 2004 по 28 (или может там было 29) февраля 2005

Нет, у работника не первый отпуск.

[бух2007]

начисление отпуска происходит не в октябре, а в сентябре

Не согласна. Отпуск с 01.10-значит начисляем в октябре.

[бух2007]

4.31 октября в ведомости за октябрь в графе "начислено" этому работнику ставлю отпускные 8285,81 плюс з/пл. за 3 дня 1304,35=итого начислено 9590,16 за октябрь?

8285,81 не "начислено", а к выдаче.

[Цифирька]

Не согласна. Отпуск с 01.10-значит начисляем в октябре.

Это почему же? Расчет и начисление происходит в сентябре? Вот и ставим в начисления сентября.

[Аноним]

начисление отпуска происходит не в октябре, а в сентябре, просто на затраты попадает только в октябре - через 97 счет
а в октябре начисляете тольо зарплату за 3 дня

сентябрьские проводки:
д-т 97 к-т 70 начислены отпускные за октябрь
д-т 70 к-т 50 выплачены отпускные за октябрь

Октябрьские проводки: д-т 26 к-т 97 отпускные отнесены на затраты
каким числом лучше сделать?

И в карточку учёта сумм начисленных выплат у этого работника отпускные правильно включить в сентябрь (по факту начисления) или в октябрь (по отнесению на затраты)?

[бух2007]

Выдаю в сентябре Д70-К50, начисляю в октябре Д26-К70, если отпуск большой и часть дней переходит на ноябрь, то эта часть-Д97-К70. Моя программа только так делает.

[Цифирька]

А я все провожу в сентябре Д97 К70, в октябре все расходы будущих периодов (октябрьские) списываю последним днем. В карточку сотрудника все попадет в сентябре, кстати как в 2-НДФЛ.

[Аноним]

4.31 октября в ведомости за октябрь в графе "начислено" этому работнику ставлю отпускные 8285,81 плюс з/пл. за 3 дня 1304,35=итого начислено 9590,16 за октябрь?

8285,81 не "начислено", а к выдаче.

Да, это моя невнимательность.

[Цифирька]

отпускные 8285,81 плюс з/пл. за 3 дня 1304,35=итого начислено 9590,16

Отпускные у вас

9523-81

+ зарплата 1304,35 = 10828,16

[Аноним]

А если за расчетный период з-та менялась? Почему вы берете просто 10000?

[Аноним]

А если за расчетный период з-та менялась? Почему вы берете просто 10000?

Потому что за расчётный период начислялось ежемесячно именно 10000.