Как заполнить декларацию по УСН

[Над.К]

Diversus, да, все верно

[Diversus]

И еще вопрос к знатокам. А как лучше поступить, сначала заверить книгу доходов и расходов и сдать декларацию, а потом заплатить платеж за год, или сначала заплатить, а потом поехать сдавать?

[Storn]

заплатить

[Над.К]

без разницы

[Svetlana1979]

Скажите ИП на 15%. Платили авансовые платежи за полугодие и 4 квартал (за 1 квартал и 9 мес- не платили, т.к. по итогам выходили убытки). По итогам 2011 выходим на минимальный платеж.
Вопрос:
Возможно зачесть сумму авансовых платежей в сумму мин. налога? Получается фактически сумма уплаченных авансовых больше, чем минимальный платеж.
Если можно, то как это отразить в декларации? Ведь платили по КБК, по которым платится авансовые платежи, а не минимальный?

[Над.К]

Платили авансовые платежи за полугодие и 4 квартал

В каком смысле за 4? За 4 квартал не бывает авансовых платежей

Возможно зачесть сумму авансовых платежей в сумму мин. налога?

Можно. Путем написания заявления в налоговую о переброске с КБК на КБК
В декларации никакие уплаченные суммы не указываются. Там только начисленные
И у Вас должны стоять в строке 070 начисленные платежи за отчетные периоды 2011 года, а строке 090 минимальный налог

[Аноним]

подскажите, пожалуйста, а какой ОКВЭД писать в декларации?

у меня основной 74.84 - предоставление прочих услуг
а дополнительный 92.2 - деятельность в области радиовещания и тв
ну и еще куча дополнительных

деятельность велась в основном по 92.2, поэтому мне кажется, что логично было бы его прописать... но хочется узнать - а как правильно-то?

[Над.К]

Любой.

[Аноним]

Любой.

спасибо! тогда поставлю тот, по которому велась деятельность

[Svetlana1979]

В каком смысле за 4? За 4 квартал не бывает авансовых платежей


Можно. Путем написания заявления в налоговую о переброске с КБК на КБК
В декларации никакие уплаченные суммы не указываются. Там только начисленные
И у Вас должны стоять в строке 070 начисленные платежи за отчетные периоды 2011 года, а строке 090 минимальный налог

Не совсем понятно что указать в стр. 070, если стр. 260 меньше стр. 270, но стр. 050 - 0 (т.к. авансового платежа за 9 квартал не было, т.к. расходы превышали доходы).?
Авансовый за 4 кв. - да, это ошибочно заплатили, по незнанию. А заявление в налоговую о переброске с КБК на КБК пишется в произвольной форме или есть определенная форма, утвержденная законом?

[Над.К]

т.к. авансового платежа за 9 квартал не было,

За 9 месяцев или за 3 квартал?
Если строка 050 - 0 (вернее прочерк, нули не ставятся в декларации), то и стр. 070 тоже прочерк.

[Svetlana1979]

За 9 месяцев или за 3 квартал?
Если строка 050 - 0 (вернее прочерк, нули не ставятся в декларации), то и стр. 070 тоже прочерк.

За 9 месяцев. Заявление пишется в свободной форме?

[Над.К]

Да

[Svetlana1979]

спасибо!

[Аноним]

Добрый день! Наверняка вопросы уже задавались, осилила 15 первых страниц, ответ не нашла))
1. возникла переплата по налогу, каким образом можно учесть в 2012 г., писать заявление или автоматически переплата будет учитываться по данным налоговой и можно смело уменьшить авансовый платеж за 1 кв. 2012?
2. КБК, по строкам 020, 080 должен быть один и тот же? Указывать тот, по которому уплачивали авансы по УСН в 2011 году?
3. Если в первом квартале Р превысили Д, по 030 строке ставить прочерки?
4. В начале темы было написано, что 260 стр. по хорошему должна быть равна стр. 060, но ведь 060 стр. должна быть уменьшена на сумму авансовых платежей?
Большое спасибо за терпение и помощь!

[Над.К]

1. Лучше сначала взять распечатку в налоговой. убедиться, что там есть переплата, а потом не платить. Заодно можно и письмо о зачете написать, потому что по букве закона оно нужно. Хотя обычно и без него обходятся
2. В 080 строке всегда минимальный налог.
3. Да
4. не помню что бы такое было написано

[uluy]

Подскажите, пожалуйста! Тема огромна и найти ответ на мой вопрос просто нереально.
В первый раз заполняю книгу доходов и расходов по усн 15%. Руководство выдало кучу чеков, товарных и простых, договор аренды цеха с проплатой в марте этого года. Хотя арендовали в ноябре-декабре.
Как все это записать в книгу?
Учитывать ли аренду цеха?
Входит ли этот договор в расходы ИП?

Я бухгалтер самоучка, поэтому терминов могу не понять. Объясните, пожалуйста, русским языком...

[Над.К]

Пока расходы не оплачены, они не учитываются при расчете налога
А как это записать в книгу, зависит от того, что за расходы. Откуда ж нам знать, что там в чеках и накладных?

[uluy]

Пока расходы не оплачены, они не учитываются при расчете налога
А как это записать в книгу, зависит от того, что за расходы. Откуда ж нам знать, что там в чеках и накладных?

Над.К, в чеках материалы (лес, металл, фурнитура и пр.) и лакокрасочные товары, которые покупались для производства. Чеков действительно много, около 100 штук. Везде написано по 1-2 товара всего.

[Над.К]

Ну вот так и оформлять - каждый чек, одна запись в книге.

[uluy]

спасибо!

[Сильвада]

Над.К, хочу проконсультироваться у вас, а то запуталась. Помогите пожалуйста,если не трудно.
За 2010г. Доходы составили 11798628, а Расх. 16713950, в итоге убыток вышел 4933074, заплатили мин.налог 117986.
В 2011г. Доходы 9066731, а Расх. 8327141 = 739590
Как мне уменьшить на мин. налог, где это отразить в КДиР и в декларации ? Могу я из 739590 вычесть 117986 ? Если вот так (739590-117986)*15%=93240,62 больше мин. налога 90667, платим 93241, так ли ?

[Над.К]

Как мне уменьшить на мин. налог, где это отразить в КДиР и в декларации ?

В Порядке заполнения книги прямо написано, куда ставится убыток и минимальный налог
И в порядке заполнения декларации тоже написано, где учитывается мин.налог прошлого периода

[Аноним]

Помогите,пожалуйста.Проверьте расчёт.
Доходы с февраля 2011 ежемесячно 13000.За год 143000.
стр.260: 8580
налоги в ПФР заплаченные в конце года одной суммой :15162
стр.280: 7605
Авансовые платежи в течение года не платились.
стр 030: 780
стр 040 :2730
стр 050 : 3120
стр 070 : 2145
Сколько я должна заплатить налог ?

[Andyko]

http://www.klerk.ru/calc/usncalculator/

[Аноним]

2. В 080 строке всегда минимальный налог.

Над.К, т.е. не важно платим ли мы минимальный или нет, КБК указывать?

[Над.К]

да

[Lubov_Luneva]

Скажите, пожалуйста, если я разрегистрировалась как ИП 12.10.11, то мне ставить прочерки в строках 030-040, и правильно ли я понимаю, что показатели строк о60-070 должны в моем случае совпадать. Заранее спасибо за ответ.)))

[Над.К]

Нет, вот показатели 060 и 070 не могут совпадать. Потому как может быть сумма либо в строке 060, либо в строке 070

[Lubov_Luneva]

У меня за четвертый квартал доход составил 77817 (до этого деятельность не велась), страховые взносы уплачены в размере 3562. По УСН 6% я должна заплатить 4669 (77817*6/100), я его уменьшаю на 50%. Итого к уплате 2335. Подскажите, пожалуйста, какую сумму мне указать в строке о60 и о70?

Стоки 030-050 заполнять не нужно? Большое спасибо!