Вычеты по НДФЛ при продаже и покупке квартир.

[Винокурова Юлия]

да нет еще акта

[бух2007]

да нет еще акта

Тогда и вычета пока нет.

[Винокурова Юлия]

а разве акт дают до сдачи госкомиссии? нет, т.е. будет право на собственность только после получения свидетельства, так? выплаты по ипотечному кредиту есть уже сейчас, а если дом не сдадут 5 лет

[бух2007]

Я не знаю когда дают акт
Но без акта вычет Вам не дадут

а если дом не сдадут 5 лет

Могут и 5 лет не сдать. Некоторые дома вообще не сдают никогда, в стране полно обманутых дольщиков

[Винокурова Юлия]

я про 5 лет к тому, что о вычете можно заявить в течение 3- лет или я путаю?

[Антанта0509]

Добрый день!
Просьба помочь разобраться со следующим:
купила (заключила договор инвестирования) квартиру в этом году, но т.к. новостройка , акт передачи будет скорее всего к концу следующего, т.е. в 2014 году.
Что подавать на ИВ можно с того года, когда акт (собственность ждать не буду), я в курсе ).
Вопрос - если акт будет 2014 годом, а з/п сейчас большая и "белая", можно ли в 2015 года подать на вычет декларацию за 2014 год (это понимаю , что можно), а также за 2013 и 2012 (если не хватит первых двух).
Чисто логически - я же копила весь 2012 и 2013 года на эту квартиру, и налоги платила

[бух2007]

если акт будет 2014 годом, а з/п сейчас большая и "белая", можно ли в 2015 года подать на вычет декларацию за 2014 год (это понимаю , что можно), а также за 2013 и 2012 (если не хватит первых двух).

За 2014 и далее можно, за 2013, 2012 нельзя (если Вы не вышли на пенсию)

[Антанта0509]

За 2014 и далее можно, за 2013, 2012 нельзя (если Вы не вышли на пенсию)

Да нет, до пенсии далеко (((. Придется и дальше работать вбелую ))))

Ммм... дописано вдогонку - а что меняет пенсия? Раскрою тогда все карты - есть вариант переоформить договор (он пока не зарегистрирован) на родственника, он работающий пенсионер

[бух2007]

Работающий пенсионер не поможет)
Вычет за предыдущие года дается пенсионерам, у которых нет налогооблагаемого дохода

[Антанта0509]

бух2007, спасибо, можно, помучаю Вас еще немножко )))
Итак, пенсионер - сейчас он работает, платит налоги, но никому от этого не жарко-ни холодно ))), т.к. без акта права на ИВ у него не возникает, так?
В 2014 году уже не работает... надоело ему, устал. Пенсию получает, кстати, приличную, тысяч 25.
Он может подать на ИВ "задним числом" , т.е. за 2013 и 2012 года?
Или все равно не может, т.к. в эти пресловутые года он работал?
Тогда, начиная с 2014 года, этот пенсионер каждый год будет подавать декларацию, пока не выберет весь вычет?

[бух2007]

Он может подать на ИВ "задним числом" , т.е. за 2013 и 2012 года?

Может, если в 2014 не будет работать.

Тогда, начиная с 2014 года, этот пенсионер каждый год будет подавать декларацию, пока не выберет весь вычет?

Так он будет делать, если и после 2014 будет работать. Если в 2014 работает, а в 2015 уже нет, то получает вычет за 2014. А остаток вычета получает за 2013, 2012, 2011. Если и за это время все не выберет, то остаток вычета сгорает

[Антанта0509]

Спасибо, разобралась.

[Лара12]

Здравствуйте, помогите разобраться.
Досталось 3/4 доли квартиры наследство по закону 3 года назад, 1/4 куплена 1 год назад. На руках 2 свидетельства о собственности (3/4 и 1/4 доли). Сейчас хочу продать квартиру, стоимость квартиры 2700тыс. руб. надо ли будет платить налог НДФЛ? С 1/4 доли или со всей квартиры? Может сделать два договора купли-продажи?

[echinaceabel]

Не надо вообще подавать декларацию и платить НДФЛ - у вас год назад в результате купли продажи 1/4 доли изменилась доля в имуществе, имущество же приобретено более 3-х лет назад. Чтобы применить положение о сроке владения вам необходимо оформить единое свидетельство на всю квартиру и продавать её как имущественный комплекс, если же вы будете продавать долю, то тут возможно применение вычета и появится обязанность подать НД.
По вопросу определения момента возникновения права собственности на квартиру для целей НДФЛ при продаже см. например, Письма обязательные для применения ФНС:
http://www.nalog.ru/about_nalog/3929265/
http://www.nalog.ru/about_nalog/3986738/
http://www.nalog.ru/about_nalog/4014106/

[Лара12]

Не надо вообще подавать декларацию и платить НДФЛ - у вас год назад в результате купли продажи 1/4 доли изменилась доля в имуществе, имущество же приобретено более 3-х лет назад. Чтобы применить положение о сроке владения вам необходимо оформить единое свидетельство на всю квартиру и продавать её как имущественный комплекс, если же вы будете продавать долю, то тут возможно применение вычета и появится обязанность подать НД.
По вопросу определения момента возникновения права собственности на квартиру для целей НДФЛ при продаже см. например, Письма обязательные для применения ФНС:
http://www.nalog.ru/about_nalog/3929265/
http://www.nalog.ru/about_nalog/3986738/
http://www.nalog.ru/about_nalog/4014106/

Квартира в настоящий момент полностью моя, на руках у меня 2 свидетельства о собственности.
3/4- более 3 лет унаследовано и
1/4 договор купли-продажи.
Нужно платить налог НДФЛ? С доли или со всей квартиры?

[saigak]

со всей квартиры?

со всей-точно нет.

[echinaceabel]

Ещё раз - вообще не надо - для снятия вопросов оформите свидетельство о собственности на всю квартиру (она у вас в собственности более 3 лет) - вы продаете квартиру как единый имущественный комплекс, а не долю.

[Аноним]

Уважаемые форумчане, доброго всем времени суток!
Прокомментируйте, пожалуйста, ситуацию.
2013 год продана квартира за 1900 т.р. (менее 3 лет в собственности)
налог 1900-1000=900 *13%=117 т.р.
В этом же году куплена др. квартира за 2000 т.р.
Возможно ли заявить ИВ на 2 млн., если человек официально не работает?
260-117=143 т.р. оставить хвостом на выплату за ИФНС.
Я знаю, что фактически право на выплату остатка не возникает, поскольку НДФЛ физ. лицом не уплачивался.
Но вопрос именно в праве на заявление ИВ, чтобы налог от продажи первой квартиры налоговой был перезачтен, а за выплатой остатка обратиться в последующем, в случае устройства на официальную работу.

[Шмымзик]

Возможно ли заявить ИВ на 2 млн., если человек официально не работает?
260-117=143 т.р. оставить хвостом на выплату за ИФНС.

Да, возможно. Остаток потом выберете, если будут доходы облагаемые по ставке 13%. Устройство на оф. работу не является обязательным условием для получения таких доходов )))

[Аноним]

Да, возможно. Остаток потом выберете, если будут доходы облагаемые по ставке 13%. Устройство на оф. работу не является обязательным условием для получения таких доходов )))

Спасибо, огромное.
это я, так для примера)))))

[Дория]

квартиру купили в строящемся доме в 2006г., долгострой, в этом году наконец-то сдали, начали процедуру оформления в собственность, скорее всего уже будет оформлена в 2014г., вопрос: если в 2014г квартиру продать, то ндфл надо будет платить со стоимости? или все же, слабая надежда считается в собственности, для исчисления ндфл, с 2006, т.е. больше трех лет?
заранее спасибо))

[saigak]

если в 2014г квартиру продать, то ндфл надо будет платить со стоимости?

да, за минусом покупной цены или можно вычет в 1 млн применить

все же, слабая надежда считается в собственности, для исчисления ндфл, с 2006, т.е. больше трех лет?

нет. 3 года со дня оформления в собственность....

[Дория]

да, за минусом покупной цены или можно вычет в 1 млн применить


нет. 3 года со дня оформления в собственность....

спасибо за ответ
нет, вычет не вариант, увы, но продавец не резидент, там еще и 30%((

[Фельдкурат Кац]

Уважаемые форумчане! У меня такой вот вопрос:
Продана квартира находящаяся в общей долевой собствености (менее 3-х лет) по одному договору с выделением в договоре стоимости продажи доли 1-го продавца в 1400 000, второго продавца в 1000 000. Фактические расходы на покупку квартиры составили также 2400 000, однако в договоре покупки указано что доли равные.
Вопрос? Возможно ли размер фактически понесенных расходов также распределить в соотношении 1400 000 / 1000 000 по соглашению сторон? Или расходы автоматом будут признаны по 2400/2= 1200 ? Продавцы состоят в браке, брачных контрактов нет.

[saigak]

а в каких долях было владение в свидетельстве? если пополам, то отвлекитесь от того что они в браке. ка ждый купил и продал свою долю. и продажа минус покупка будет у каждого своя. просто один продал свою долю дороже, чем второй.ИМХО.

[Masha (SP)]

Всем привет!
Подскажите, пожалуйста,
1. Может ли при продаже земельного участка физик получить имущественный вычет в размере своих затрат на всякие-разные благоустройства (устройство подъездов, прокладка электричества, водопровода), если при этом он оплачивал всё со своего ИП-шного счета и договора-акты-накладные тоже были оформлены на него как на ИП, но как ИП на УСН "доходы-расходы" он не принимал в расходы все эти затраты?
2. Вторая половина этого же участка принадлежит его матери. Может ли его мать использовать в качестве имущественного вычета его затраты на благоустройство того же участка?
3. Если нет, то насколько рисковано, по вашему мнению, сыну "продать" матери это благоустройство задним числом, оформив передачу векселя третьего лица от матери сыну в качестве оплаты. Вексель будет оплачиваться позже. Как я понимаю, нужно будет сдать уточненку по УСН, в которой сумма налога к уплате уменьшится. Оплата векселя будет производится уже в текущем году.

[Xanderella]

Повторное право на налоговый вычет:

Уточните, пожалуйста, повторное право распространяется, если стоимость первого объекта недвижимости составила менее 2 млн руб.

Либо человек не в полном объеме (менее 260 тыс руб) получил налоговый вычет?

[бух2007]

повторное право распространяется, если стоимость первого объекта недвижимости составила менее 2 млн руб.

Либо человек не в полном объеме (менее 260 тыс руб) получил налоговый вычет?

Если квартира куплена до 2014 года, никакого права на повторный вычет нет.

[apm]

такой вопрос, в законе вроде есть ссылка на уменьшение налоговой базы при извлечении дохода при продаже недвижимости на сумму понесенных затрат на ее неделимые улучшения.
Два ф/лица купили квартиру в 2012 за 1,3 млн сейчас продают за 1,5 млн. при этом вложились в ремонт в частности: пластиковые окна, батареи, водо и электросчетчики. всего 50,0 тыс руб. Можно ли на эту сумму уменьшить налогооблагаемую базу, которая в данном случае 200,0 тыс?
а расходы по содержанию имущества в данный вычет нельзя включить?

[saigak]

apm, когда квартиру покупали в ней рамы, батареи были? если вы их просто решили поменять, то в расходы их включить нельзя. а расходы по содержанию это обязанность владельцев и вычет по ним не дают.