Как заполнить декларацию по УСН

[Аноним]

В каком смысле вернули?[/QUOTE]
Вернее письмо пришло, чтобы пояснил что за суммы указаны и приложил чек на оплату в ПФР.

[Аноним]

[QUOTE=бух2007;54326965]030 0
040 1920
050 3270
060 0
070 3270

Дело в том что нанял бухгалтера, она сказала оплатить в полугодии 1920 р,
за 9 мес. ничего не платили, но сделали вычет в ПФР,
за год заплатил в январе 14 г. 2692 р. и плюс 18922 р. в ПФР в декабре 13г. (т.к. зарегистрирован ИП с июня 2013)

[бух2007]

за 9 мес. ничего не платили, но сделали вычет в ПФР,

Это не криминал. Многие так делают. За год налог все равно=0. Если бы платили за полугодие, то пришлось бы потом возвращать из налоговой эту сумму. А раз не заплатили, то и возвращать нечего.
В принципе Ваша декларация без арифметических ошибок составлена. Но если налоговики увидят квитанции в ПФР, они сразу поймут, что строка 050 заполнена неправильно.

[Аноним]

Значит в декларации
030 - 0
040 - 1920
050 - 3270
060 - 0
070 - 3270
260 - 9225
280 - 9225
Правильно?

[Аноним]

А что делать с суммами аванс.налог. 1920 р, и 2692 р. Их уже не вернуть, получается я их лишние заплатил или нет?

[бух2007]

Значит в декларации
030 - 0
040 - 1920
050 - 3270
060 - 0
070 - 3270
260 - 9225
280 - 9225
Правильно?

да

А что делать с суммами аванс.налог. 1920 р, и 2692 р. Их уже не вернуть, получается я их лишние заплатил или нет?

Можно вернуть, а можно в 2014 году меньше платить на эти суммы

[Аноним]

спасибо!

[Await]

Добрый вечер.
прошу помощи с заполнением. ИП УСН 6%
Пришло письмо из налоговой о том, что нужно внести изменения в значения строк 070 и 280((

Было:
030 6 874
040 16 004
050 23 890
060 ---
070 28 337

210 520 270
260 31 216
280 35 663

Просят изменить:

070 23 890
280 31 216

Вопрос почему, в 280 нужно писать сумму уплаченных, верно? уплатила 35 663.
в 070 сумма к уменьшению 050-(260-280)...

[Над.К]

Строка 280 не может быть больше строки 260. Нельзя уменьшить налог на сумму большую, чем сам налог
Налоговая права.

[бух2007]

Вопрос почему, в 280 нужно писать сумму уплаченных, верно? уплатила 35 663.
в 070 сумма к уменьшению 050-(260-280)...

То есть Вы хотите, чтобы не Вы государству налоги платили, а оно Вам? Так не бывает.
Надо сдать уточненку:

070 23 890
280 31 216

[Veisuta]

Добрый день! Такой вопрос.
Если я точно знаю, что по году будет минимальный налог -1%, то если платить авансовые платежи равными (примерно равными с учетом доходов) долями, по концу года авансы зачесть в сумму минимального платежа, декларацию заполнить под оплаченные авансы (т.е. разбивка базы по кварталам точно не верная, но в целом за год все правильно), сумма годового налога начислена правильно и уплачена в полном объеме, то по итогам выездной проверки могут ли последовать какие-либо санкции? Были ли у кого опыт таких проверок? Спрашиваю, потому-что по полугодию получается большой налог (сезонное производство) и переплата по авансам офигенная, по году то все выравнивается, но деньги бюджетные и переплату по концу года в таком размере никто не поймет (да и денег столько не даст).

[Над.К]

Пени насчитают

[Veisuta]

Спасибо.

[Ленунусечка]

Добрый день! Помогите, пожалуйста! (2 года не было доходов, сдавала нулевые декларации, поэтому слегка выпала из темы)
ИП 6% без работников.
Доходы в этом году появились с августа. В ПФР поквартально не платила.
Скажите, если я сейчас, в начале октября, заплачу страх. взносы целиком за год (то есть 20 тысяч), я смогу и за 9 месяцев, и за год уменьшить свои авансовые платежи на эту сумму или как считать правильно?
У меня за 2014 год всего налогов получится меньше, чем платёж в ПФР (меньше 20 тысяч). Соответственно, я ничего в налоговую не плачу, правильно?

[бух2007]

если я сейчас, в начале октября, заплачу страх. взносы целиком за год (то есть 20 тысяч), я смогу и за 9 месяцев, и за год уменьшить свои авансовые платежи на эту сумму или как считать правильно?

Авансовый платеж за 9 месяцев не можете уменьшить, потому что взносы в течение этих 9 месяцев не уплачены.

У меня за 2014 год всего налогов получится меньше, чем платёж в ПФР (меньше 20 тысяч).

Можете сейчас за 9 мес не платить авансовый платеж, так как все равно он потом превратится в переплату по итогам года. Но потом придется заплатить пени.

[Ленунусечка]

Так а если я заплачу взнос в ПФР раньше, чем налог, разве не будет считаться, что взносы в течение 9 месяцев уплачены?

[бух2007]

Так а если я заплачу взнос в ПФР раньше, чем налог, разве не будет считаться, что взносы в течение 9 месяцев уплачены?

нет. Это правило уже второй год не работает

[Ленунусечка]

Вот отстой((( Тогда 2 последних вопроса:
То есть правильно будет в следующем году платить взносы в ПФР поквартально, тогда можно будет не платить налог, если он меньше взносов, правильно я понимаю?
И у меня в налоговой и так переплата, а теперь будет ещё больше. Мне на следующий год нужно написать какое-то заявление, чтобы они мне эту переплату учитывали в счёт будущих платежей?

[бух2007]

То есть правильно будет в следующем году платить взносы в ПФР поквартально, тогда можно будет не платить налог, если он меньше взносов, правильно я понимаю?

да

И у меня в налоговой и так переплата, а теперь будет ещё больше.

не платите за 9 месяцев. Уплатите потом пени, и все.
Правда, есть один нюанс - если в декларации укажите начисленный за 9 мес аванс, но не заплатите его, то сдавать такую декларацию надо как можно позже. Иначе они с Вас этот аванс будут требовать.

[Ленунусечка]

Спасибо большое за ответ!
Да нет, лучше я с "пенями" связываться не буду. Я привыкла всё делать вовремя.
Они даже уплаченные вовремя суммы умудрялись требовать по второму разу и кричали, что я им должна.
Долго доказывала. что они не правы - слава богу, доказала. А уж тут совсем разойдутся.
Лучше попробую переплату учесть потом.

[Veisuta]

Вот в тему информация:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО
от 12 мая 2014 г. N 03-11-11/22105

и комментарий к нему от И.Богатый Аудитор
02.07.2014 (есть в консультанте)

[Станичник]

Люди добрые!
ИП, 6%, без работников. Помогите рассчитать налог за 9 месяцев.
Доходы:
- 1 кв. - 157130
- 2 кв. - 41600
- 3 кв. - 146500
Итого за 9 мес. - 345230 р.

Уплачено в ПФР в декабре 2013 г - 17328 р.
За 1-й квартал и полугодие налоги не платил (вроде, не нужно было).
Какой налог мне следует заплатить за 9 месяцев?
Благодарствую.

[бух2007]

Итого за 9 мес. - 345230 р.

345230*6%=20714

Уплачено в ПФР в декабре 2013 г - 17328 р.

Прошлогодние платежи по взносам на налог этого года не влияют

[Станичник]

Благодарю за ответ! Я ошибся: взнос в ПФР за 2014 год произведен 11 марта 2014 года. Какой налог получается? Я, конечно же, пользовался соответствующим инструментом на Клкрке, но не уверен, что правильно разобрался - поэтому и хотелось бы получить заключение профи.

[AVK]

Заполняю 3 НДФЛ (за текущий 2014 год, на будущее для понимания правильности расчёта).
В октябре 2014 года получен доход от продажи квартиры за 4.000.000 (в собственности 1 год)
имущественный налоговый вычет 1.000.000 рублей.
Продавец многодетная мать (5 несовершеннолетних детей), соответственно социальный налоговый вычет 1400+1400+3000+3000+3000=11800 ежемесячно.
Никаких других доходов, кроме как 3.000.000 за октябрь 2014 года (4 мил. от продажи - 1 мил., имущ. вычет) нет, соответственно, руководствуясь письмом Минфина России от 06.05.08 № 03-04-06-01/118 я полагаю, что продавец имеет право на социальный налоговый вычет за январь - сентябрь 2014 года, поскольку в октябре 2014 года доход превысил 280.000 рублей.
Но программа "Декларация 2013" считает по-другому и вообще не представляет социального налогового вычета, указывая, что п.1.2. и 1.3. листа Ж1 = 0.
Что на мой взгляд, противоречит письму Минфина. Как настроить программу? Какая ещё есть бесплатная программа (на крайний случай, заполню в плательщике ЮЛ)
Прошу проверить правильность заполнения из вложенного файла. Или я не прав, как правильно?

1.разделы 1,6.pdf
2.Листы А,Е.pdf
3.Лист Ж1.pdf

Спасибо

[бух2007]

Но программа "Декларация 2013" считает по-другому и вообще не представляет социального налогового вычета, указывая, что п.1.2. и 1.3. листа Ж1 = 0.

вычет не социальный, а стандартный
Чтоб программа его посчитала, надо забить доход по месяцам - 00, 00
можно сделать в другой программе - Налогоплательщик ЮЛ. В ней, ИМХО, намного удобнее

Прошу проверить правильность заполнения из вложенного файла.

4 млн*13%=520 тыс, а не 52.

В октябре 2014 года получен доход от продажи квартиры за 4.000.000 (в собственности 1 год)
имущественный налоговый вычет 1.000.000 рублей.

эта квартира ей бесплатно досталась?

[AVK]

вычет не социальный, а стандартный
Чтоб программа его посчитала, надо забить доход по месяцам - 00, 00
можно сделать в другой программе - Налогоплательщик ЮЛ. В ней, ИМХО, намного удобнее

Спасибо огромное, действительно - написал доход 0 также от продажи имущества по каждому месяцу без представления имущественного вычета и всё сошлось.
Но, п.1.2 листа Ж1 опять остался 0 (понятно, что он к нам не имеет никакого отношения, но на сколько это правильно?) п.1.3. исправился на 9 месяцев

4 млн*13%=520 тыс, а не 52.

это случайно нолик не добился, конечная сумма налога правильная?
Правильно, что в листе Ж1 я указывая 3.000.000, а не 4.000.000?

эта квартира ей бесплатно досталась?

Да, в дар от отца.
Она и отец никаких деклараций не подавали по этому поводу.

[AVK]

бух2007, В программе Декларация 2013 получилось следующее.
Всё так должно быть? Смущает меня пп 1.2 листа Ж1, не должно там быть "9"? Если что переделаю в налогоплательщике ЮЛ, когда время придёт.
Спасибо большое

[бух2007]

Смущает меня пп 1.2 листа Ж1, не должно там быть "9"?

почему не должно? Как раз 9 и должно. Правда, я подозреваю, что налоговой этот вычет не понравится.
А в листе Ж1 доход будет не 3 млн, а 4.

[AVK]

почему не должно? Как раз 9 и должно. Правда, я подозреваю, что налоговой этот вычет не понравится.
А в листе Ж1 доход будет не 3 млн, а 4.

Почему тогда в программе Декларация 2013 программа сама ставит "0" в пп 1.2 листа Ж1, в пп 1.3. ставит правильно "9" - понятно, что из-за того, что нет вычетов на самого себя, но это же не правильно?

Точно так же с 3.000.000 миллионами - программа сама уже вычла из дохода имущественный вычет (как избавиться?)
В налогоплательщике ЮЛ самому надо заполнять все данные, за исключением некоторых строк, правильно я понимаю (не нашёл окна для заполнения доходов, вычетов и т.д.?)

Какой именно вычет не понравиться налоговой? На детей? Считаете его не правильным?
Или вы имеете ввиду вычет на самого себя (поскольку указано в контексте пп 1.2. листа :1) так вычета на самого себя и нет.
Подскажите, пожалуйста, как окончательно разобраться с программой "Декларация 2013". Спасибо