Сообщение от
tannic
учусь на заочном ничего не объясняют ,а хочется все самой понять и решить.если заказать,то сама ничего не пойму
общество находится на территории Пермского края, в учетной политике
предусмотрен метод «по отгрузке», задача тепловычислитель купить в . Определите размер авансового платежа по налогу на
прибыль организаций за 1 квартал 2014 г., размер ежемесячного авансового платежа на 2
квартал 2014 г., укажите сроки уплаты, если в учете отражены следующие операции:
Во 2 квартале 20ХХ года в учете Общества отражены следующие хозяйственные
операции:
1. Отгружено в Р. Карелия 12 тыс. пар солнцезащитных очков стоимостью 2500 руб.(идет 30000000-НДС в налоговую базу)Не могу определить НДС
за каждую, в т. ч. НДС,
2. Отгружено в Р. Казахстан 25 тыс. шт. ежедневников стоимостью 250 руб. за(идет 6250000-НДС в налоговую базу)получается 0% НДС
каждый, в т. ч. НДС,
3. Отгружено в Р. Эстония 20 тыс. шт. настольных ламп стоимостью 2500 руб. за( 50000000- НДС)НДС не пойму 18% или 0% не идет в налоговую базу ,т к др
каждую, в т. ч. НДС, в счет ранее сделанной предоплаты другой отчетный период )
2. Получена предварительная оплата от ООО «Польский квартал» (Польша) за
поставку калькуляторов, в размере 118 тыс. руб.(идет в налоговую базу)
3. Приобретены следующие материалы и услуги: - 45 тыс. кг бумаги стоимостью 50 руб., в т. ч. НДС за 1 кг, счет-фактура имеется,
материалы используются в деятельности, облагаемой НДС, в бухгалтерском учете сделана
запись Д 10.01 К 60 = ???(1845000)(на стоимость приобретенных материалов, Д 19 К 60 = ???(405000)на сумму НДС 18% идет на уменьшение налоговой базы-
НДС по ТМЦ, полученным от поставщика. Материалы списаны на затраты основного минус НДС)
производства хозяйственной операцией Д 20 К 10.01.
- реклама в СМИ стоимостью 26 тыс. руб., в т. ч. НДС, счет-фактура имеется, услуги (если 1 % не превышает от прибыли за минус НДС,то в расход)
используются в деятельности, облагаемой НДС, в бухгалтерском учете сделана запись Д 26
К 60 = ???(21320)на стоимость услуг, Д 19 К 60 = ???(4680)на сумму НДС по услугам, полученным от
подрядчика.
4. Начислена заработная плата сотрудникам 250 тыс. руб., страховые взносы - ?(500)((в расход взносы и заработную плат )
тариф от несчастных случаев – 0,2%.
5. Начислена амортизация – 580 тыс. руб.в( налоговую базу)
6. Положительная курсовая разница – 250 тыс. руб.( налоговую базу)
7. Уплачены пени в бюджет – 3 тыс. руб(расход)
подскажите все ли верно я думаю?