2-НДФЛ нет начислений, как заполнить?

[Иноземцева Ольга]

Добрый день! Помогите с заполнением 2-НДФЛ. Сотрудник в 2014 году работал в головной организации, а в 2015 переведен в обособленное подразделение. В январе 2015г. перечислен НДФЛ в головную организацию с з/пл за декабрь 2014 года, начислений по головной организации у него в 2015году нет. В справку 2-НДФЛ за 2015 по головной организации сумму перечисленного НДФЛ ставлю в "Сумма налога перечисленная", больше ничего не заполняю. При сдаче через Контур выдает ошибку и не дает сдать отчет, пишет должны быть начисления. Что нужно еще заполнить в справке 2 НДФЛ?

[Иноземцева Ольга]

Добрый день! Помогите с заполнением 2-НДФЛ. Сотрудник в 2014 году работал в головной организации, а в 2015 переведен в обособленное подразделение. В январе 2015г. перечислен НДФЛ в головную организацию с з/пл за декабрь 2014 года, начислений по головной организации у него в 2015году нет. В справку 2-НДФЛ за 2015 по головной организации сумму перечисленного НДФЛ ставлю в "Сумма налога перечисленная", больше ничего не заполняю. При сдаче через Контур выдает ошибку и не дает сдать отчет, пишет должны быть начисления. Что нужно еще заполнить в справке 2 НДФЛ?

Опечаталась, перечислен НДФЛ в ИФНС по головной организации.

[ЮНаталия]

Иноземцева Ольга, получается сумму оплаты НДФЛ надо отразить в справке по головной организации

[Иноземцева Ольга]

Иноземцева Ольга, получается сумму оплаты НДФЛ надо отразить в справке по головной организации

И я про это же, я отражаю уплаченный НДФЛ в справке по головной организации (2-НДФЛ за 2015год по этому сотруднику в ИФНС по обособленному подразделению успешно сдала), начислений по головной организации нет, но Контур никак не принимает справку без начислений, указывает на ошибку жирно так. У меня уже истерика, как надо заполнить по голове этот 2 НДФЛ?

[irina-nik]

Сотрудник в 2014 году работал в головной организации, а в 2015 переведен в обособленное подразделение. В январе 2015г. перечислен НДФЛ в головную организацию с з/пл за декабрь 2014 года , начислений по головной организации у него в 2015году нет.

Правильно. Перечисленный НДФЛ нужно было отразить в справке 2-НДФЛ за 2014 год.

В справку 2-НДФЛ за 2015 по головной организации сумму перечисленного НДФЛ ставлю в "Сумма налога перечисленная", больше ничего не заполняю. При сдаче через Контур выдает ошибку и не дает сдать отчет, пишет должны быть начисления. Что нужно еще заполнить в справке 2 НДФЛ?

Правильно, что ошибку выдает. В ИФНС по головной организации Вы за 2015 год никаких справок не предоставляете. Только по обособленному подразделению где он работал.

[Иноземцева Ольга]

[QUOTE=irina-nik;54659403]Правильно. Перечисленный НДФЛ нужно было отразить в справке 2-НДФЛ за 2014 год.

Так он и был отражен в справке за 2014год, но з/пл за декабрь 2014года выплачивалась в январе 2015 года, тогда же и перечислен НДФЛ, Вы разве НДФЛ уплачиваете когда з/пл начисляете?

[irina-nik]

Если Вы НДФЛ с декабрьской зарплаты перечислили в январе, то это перечисление все равно отражается в справках предыдущего года. Не важно, что оно было в январе. Это относится к 2014 году. Указывать данное перечисление в справках 2015 г. неправильно.
Что у Вас в справке за 2014 г? У Вас данная сумма "висит" как не перечисленная? Если это так, нужно корректировать 2014 год. Уточнять справку по данному сотруднику.

[Иноземцева Ольга]

Так он и был отражен в справке за 2014год, но з/пл за декабрь 2014года выплачивалась в январе 2015 года, тогда же и перечислен НДФЛ, Вы разве НДФЛ уплачиваете когда з/пл начисляете?[/QUOTE]

Я имею ввиду отражен НДФЛ за 2014 год без НДФЛ за декабрь

[irina-nik]

Так он и был отражен в справке за 2014год, но з/пл за декабрь 2014года выплачивалась в январе 2015 года, тогда же и перечислен НДФЛ, Вы разве НДФЛ уплачиваете когда з/пл начисляете?

Я имею ввиду отражен НДФЛ за 2014 год без НДФЛ за декабрь

Почему без НДФЛ за декабрь?

Давайте на цифрах :
За декабрь начислена з/п - 10000,00
НДФЛ -1300,00 уплачен 20.01.15 (цифры для примера)
З.п выдана - 20.01.15
В справке которую Вы сдали в налоговую за 2014 год.
Начислено - 10000,00 Удержано - 1300,00 Перечислено - 1300,00
Не важно, что з.п. и перечисление НДФЛ было в январе (з.п. и перечисление было за 2014 год)

[irina-nik]

Вы разве НДФЛ уплачиваете когда з/пл начисляете?

Нет конечно, перечисляю когда з.п. выдаю. Но з/п выданная в январе 2015 за 2014 - это 2014 год.
НДФЛ перечисленный январе 2015 - за 2014 - это 2014 год.

[Иноземцева Ольга]

Вот я ступила, я уверена была что в реестре сведений общая сумма налога перечисленная должна быть равна Д сч 68.01 за год. и сходится со сверкой из налоговой за тот же год. irina-nik спасибо Вам большое, мозги встали на место.

[irina-nik]

Вот я ступила, я уверена была что в реестре сведений общая сумма налога перечисленная должна быть равна Д сч 68.01 за год. и сходится со сверкой из налоговой за тот же год. irina-nik спасибо Вам большое, мозги встали на место.

Пожалуйста.

[Аноним]

А если з/плата за декабрь 2014 года еще год или два не будет выплачиваться, НДФЛ соответственно не уплачен, а в справке за 2014г стоит как уплаченный?

[irina-nik]

Это неправильно, что НДФЛ отражен как уплаченный, если на самом деле его не перечислили.
У Вас данные по уплаченному НДФЛ не будут соответствовать уплаченному налогу по данным ИФНС.