Заполняем декларацию по УСН

[Над.К]

л заплатили, передаю слова: "в налоговой сказали, что это такой же ваш доход, и надо заплатить с него налог".

Так почему НДФЛ, если у ИП УСН? Грант получен тогда, когда ИП уже был ИП? И кто давал этот грант? Попадает он под необлагаемые доходы, указанные в ст.251 НК или нет?

Я пока ничего не собираюсь. Сейчас в декларации 2016: 36863 = 19356.48 + 3796.85 (за 2016 год, уплачены в январе 2016) + 13710 (за доходы, превышающие 300 тыр, 2015 года, уплачены в январе 2016). Это верно?

да

ли нужно ставить нули при заполнении?

если где-то что-то не поставлено, программа напомнит. И где ставить нули, а где прочерки, она сама знает

[Над.К]

Чижулька, я уже неоднократно давала ссылки на наш калькулятор. Ну почему не пользуетесь? Там образец декларации заполняется и Вы увидите, что и куда ставится

[Чижулька]

Я пользуюсь. Только. если я заполняю по факту, то у меня получается в р. 1.1. стр. 070 1223 и стр. 110 1233 . Мне это не совсем понятно. Получается, что мне ИФНС возместить должна эту сумму?

[Oksj]

Так почему НДФЛ, если у ИП УСН? Грант получен тогда, когда ИП уже был ИП? И кто давал этот грант? Попадает он под необлагаемые доходы, указанные в ст.251 НК или нет?

когда был получен грант было уже усно 6%, грант выдало ООО, у которой 34 оквэд, основной: Деятельность по дополнительному профессиональному образованию прочая, не включенная в другие группировки, есть также Деятельность по предоставлению прочих вспомогательных услуг для бизнеса, не включенная в другие группировки.
Мне не понятен пункт в 251 нк по условиям: в виде полученных грантов. В целях настоящей главы грантами признаются денежные средства или иное имущество в случае, если их передача (получение) удовлетворяет следующим условиям:
гранты предоставляются на безвозмездной и безвозвратной основах российскими физическими лицами, некоммерческими организациями, а также иностранными и международными организациями и объединениями по перечню таких организаций, утверждаемому Правительством Российской Федерации, т.е. организация может быть только из перечня или любая?
склоняюсь, что только из перечня, тогда необходимо внести сумму гранта в доход и оплатить с него налог, но как теперь, что оплатили ндфл, а не усн?

[Аноним]

да

Спасибо!

Значит строка 100 верно? 19440=78810-36863-3067-19440.

[Над.К]

Мне это не совсем понятно. Получается, что мне ИФНС возместить должна эту сумму?

ФНС Вам ничего не должна. У Вас налог за год равен нулю, авансовые платежи по налогу, я так понимаю, Вы не платили. Так что неоткуда взятся долгам ФНС.

[Над.К]

Мне не понятен пункт в 251 нк по условиям:

Вас этот пункт не касается и перечень тут ни при чем (он только по иностранным организациям). Грант дало ООО, а в этом пункте нет никаких ООО, там есть только некоммерческие организации
Так что это для ИП обычный доход, облагаемый налогом по УСН.
Надо платить налог по УСН и возвращать ошибочно уплаченный НДФЛ

[Oksj]

Надо платить налог по УСН и возвращать ошибочно уплаченный НДФЛ

а зачесть никак нельзя? только оплатить и возвращать?
в принципе, доход ип 247000 вместе с грантом , т.е. 6% - 14820, ип взносы оплатил 23000

[Над.К]

Спасибо!

Значит строка 100 верно? 19440=78810-36863-3067-19440.

Я не могу так ничего сказать. Я не вижу строк декларации. Тут полно вопросов и искать в прошлых сообщениях данные я не могу. Приводите в своем сообщении все данные, в том числе и даты уплаты взносов. Тогда что-то можно сказать
А лучше воспользуйтесь калькулятором и сформируйте там декларацию

[Над.К]

а зачесть никак нельзя? только оплатить и возвращать?

Вряд ли зачтут. Хотя попробовать можно. Оба налога идут в региональный бюджет

[Oksj]

а зачесть никак нельзя? только оплатить и возвращать?
в принципе, доход ип 247000 вместе с грантом , т.е. 6% - 14820, ип взносы оплатил 23000

можно же зачесть полностью, и вообще к уплате ничего не будет?

[Oksj]

можно же зачесть полностью, и вообще к уплате ничего не будет?

а в связи с данной ситуацией, можно вернуть уплаченную сумму ндфл (не знаю, как ошибочно перечисленную)?

[Над.К]

а в связи с данной ситуацией, можно вернуть уплаченную сумму ндфл

Да. Надеюсь, 3-НДФЛ этот ИП не подавал?

[Oksj]

Да. Надеюсь, 3-НДФЛ этот ИП не подавал?

нет, а как заполнить правильно 3-ндфл? указать в 3-ндфл, что доходов не было, а уплата была?

[Oksj]

нет, а как заполнить правильно 3-ндфл? указать в 3-ндфл, что доходов не было, а уплата была?

т.е. сейчас заполнить декл. по усн со всей суммы, и оплач. взносами+ декл. 3-ндфл, где указать переплату по налогу?

[Аноним]

Я не могу так ничего сказать. Я не вижу строк декларации. Тут полно вопросов и искать в прошлых сообщениях данные я не могу. Приводите в своем сообщении все данные, в том числе и даты уплаты взносов. Тогда что-то можно сказать
А лучше воспользуйтесь калькулятором и сформируйте там декларацию

Декларация за 2016 год, сформированная в калькуляторе.
040 3067
070 19440
100 19440
110 329000
111 665500
112 989500
113 1313500
130 19740
131 39930
132 59370
133 78810
140 19740
141, 142, 143 36863

Взносы в ПФР: в январе 2016: 19356.48, 3796.85 и за доходы, превышающие 300 тыр, 2015 года (13710).

Вопроса 2: верно ли заполнено и должен ли ип что-то заплатить за год?

Справочно: в январе 2017 уплачены взносы за весь 2017 год (23400 и 4590) и за доходы, превышающие 300 тыр, 2016 года (10135).

[bebebo]

Подскажите, пожалуйста, ИП УСН 6% без работников оплатил фикс взносы за 2016 в апреле 2017, значит в декларации в пунктах 140-143 ничего не заполнять?

[Аноним]

ип 6% с раб. начислен аванс за 1 кв 2017 - 43000, также ип заплатил в 1 кв.2017 налог за 2016 год 51430. Можно ли сумму авансового платежа за 1 кв к уплате уменьшить за счет суммы налога за 2016 год?

[saleseo]

Подскажите

1) В полях

Код по ОКТМО
010
030
060
090

Писать одно и тоже значение

2) При приходе прибыли в течении года, везде ставить 6.0 в

Ставка налога (%):
120-123

[Над.К]

нет, а как заполнить правильно 3-ндфл? у

Никак. Если у ИП не было доходов по личной жизни. Никакие уплаты налогов в декларациях не указываются.

т.е. сейчас заполнить декл. по усн со всей суммы, и оплач. взносами

Да

[Над.К]

Вопроса 2: верно ли заполнено и должен ли ип что-то заплатить за год?

Исчисленный налог за год 78810. УПлаченов взносов в 2016 году 36863. Значит за год должно быть заплачено 788810 - 36863. И еще раз - взносы, уплаченные в 2017 году никакого отношения к расчету налга за 2016 год не имеют.

[Над.К]

ИП УСН 6% без работников оплатил фикс взносы за 2016 в апреле 2017, значит в декларации в пунктах 140-143 ничего не заполнять?

Не заполнять

ожно ли сумму авансового платежа за 1 кв к уплате уменьшить за счет суммы налога за 2016 год?

Нет, конечно.

[bebebo]

Не заполнять

Подскажите, можно ли сократить усн 2017 (полугодие) на сумму взносов ффомс, пфр, пфр1% за 2016 год оплаченные в конце апреля 2017?

Ип также не сдавал декларацию за 2015 год, поступление на р\с нет. Можно ли сдать нулевую декларацию по форме 2017 года (26.02.16 № ММВ-7-3/99@)?
Неоплаченные взносы за 2015 год перечислять на реквизиты налоговой по КБК от 2017 года для ПФР и ФФОМС?

Спасибо!

[Над.К]

Подскажите, можно ли сократить усн 2017 (полугодие) на сумму взносов ффомс, пфр, пфр1% за 2016 год оплаченные в конце апреля 2017?

Можно

Можно ли сдать нулевую декларацию по форме 2017 года (26.02.16 № ММВ-7-3/99@)?

Да

Неоплаченные взносы за 2015 год перечислять на реквизиты налоговой по КБК от 2017 года для ПФР и ФФОМС?

в Налоговую по реквизитам до 1 января 2017 года. Т.е. по реквизитам для взносов за 2016 год

[Oksj]

Никак. Если у ИП не было доходов по личной жизни. Никакие уплаты налогов в декларациях не указываются.
Да

А как вернуть? Через заявление в ифнс?

[Vlad_]

Незадача, сдал декларацию, и указал в ней старый код деятельности... Сейчас через ЛК получил выписку, а там новые цифры основного вида деятельности... Подавать корректирующую или это не принципиально?

[Над.К]

А как вернуть? Через заявление в ифнс?

Да

Незадача, сдал декларацию, и указал в ней старый код деятельности.

Вряд ли кто это заметит

[Аноним]

Добрый!
Помогите... возможно туплю...
Распечатываю декларацию всегда вроде были отображены строчки пунктирные с данными, а сейчас распечатываются только данные, а строк полей пунктирных нет...
Проблема принтера или может в новой форме по другому выглядит распечатанная декларация....

[Над.К]

Через что делали декларацию-то?

[Аноним]

Через что делали декларацию-то?

Тут же в бланках скачал бланк, заполнил...