6-НДФЛ заполнение строк: аванс, отпуск, з/п

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:13

Добрый день!
Подскажите пожалуйста правильно:

1. Выплачен аванс за январь, удержан НДФЛ - 15.01.2018
строка 100 31.01.2018
строка 110 15.01.2018
строка 120 31.01.2018

2. Выплачены отпускные, удержан НДФЛ -16.01.2018
строка 100 16.01.2018
строка 110 16.01.2018
строка 120 31.01.2018

3. Выплачена зарплата за январь 2018, удержан и перечислен НДФЛ - 31.01.2018
строка 100 31.01.2018
строка 110 31.01.2018
строка 120 01.02.2018

**бух2007** · 12.04.2018, 15:15

Сообщение от SvetaKartinka

1. Выплачен аванс за январь, удержан НДФЛ - 15.01.2018

выплата аванса в 6-НДФЛ не отражается. НДФЛ при выплате аванса не удерживается.
Вы реально перечислили НДФЛ с аванса в день выплаты аванса?

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:19

один месяц да (

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:20

а с отпускных надо перечислять в день выплаты?

**бух2007** · 12.04.2018, 15:23

Сообщение от SvetaKartinka

а с отпускных надо перечислять в день выплаты?

в последний день месяца, но не ранее дня выплаты. Так что можно и в день выплаты

Сообщение от SvetaKartinka

один месяц да (

тогда лучше не светиться
100=15.01
110=15.01
120=16.01
Не надо указывать, что это з/пл за январь и НДФЛ удержан ранее даты его исчисления.ИМХО.

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:25

Большое спасибо!
А все остальное верно?

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:28

А если отпускные выплачены 16, а налог перечислен 31, то надо отразить 16.01 или все 31.01?

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:31

В принципе я поняла, если удержала и перечислила с отпускных, то показываю 16, если только удержала, то показываю 31.01

**Оляныч** · 12.04.2018, 15:33

Сообщение от SvetaKartinka

В принципе я поняла, если удержала и перечислила с отпускных, то показываю 16, если только удержала, то показываю 31.01

С отпускных вы в любом случае будете указывать стр. 100 - 16.01.2018, стр. 110 - 16.01.2018, стр. 120 - 31.01.2018, даже в том случае если перечислили НДФЛ 16.01.2018.

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:34

Спасибо!

**бух2007** · 12.04.2018, 15:35

Сообщение от SvetaKartinka

надо отразить 16.01 или все 31.01?

ст 120 это срок уплаты, а не дата фактического перечисления. Когда вы уплатили - это роли не играет.

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:38

Понятно! Большое спасибо!!!!!!!!!

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:42

Ой, еще вопрос..
а если выплатили з/п 30.03 , то
строка 100 30.03.2018
строка 110 30.03.2018
строка 120 31.03.2018

**Оляныч** · 12.04.2018, 15:44

Сообщение от SvetaKartinka

Ой, еще вопрос..
а если выплатили з/п 27.02 , то
строка 100 27.02.2018
строка 110 27.02.2018
строка 120 28.02.2018

Да.

**бух2007** · 12.04.2018, 15:44

Сообщение от SvetaKartinka

а если выплатили з/п 27.02 , то
строка 100 27.02.2018
строка 110 27.02.2018
строка 120 28.02.2018

да
но вообще выплачивать з/пл с удержанием НДФЛ надо после ее начисления.
Вы не можете удержать то, что еще не исчислено

**SvetaKartinka** · 12.04.2018, 15:48

И как тогда? Налоговая не выставит штраф?

**бух1017** · 12.04.2018, 17:00

Сообщение от SvetaKartinka

а если выплатили з/п 30.03 , то
строка 100 30.03.2018
строка 110 30.03.2018
строка 120 31.03.2018

в 1 раздел за 1 кв. 2018-
стр. 020 - включаем
стр. 040 - включаем
070 - включаем
2 раздел - блок не включается

6-НДФЛ за 2 кв. / полугодие
1 раздел - нарастающим итогом
2 раздел:
100- 31.03.2018
110- 30.03.2018
120 - 02.04.2018

Тема: 6-НДФЛ заполнение строк: аванс, отпуск, з/п

Опции темы

Поиск по теме