Как отразить в 6-НДФЛ не выплаченную зп?

[неОля]

Доброе утро,

помогите, пожалуйста, со следующим вопросом:
31.10.19 начислена зп, но 10/11 она не была выплачена по причине отсутствия денег (она в итоге так и не была выплачена, только аванс 25/10).
Как в 6-НДФЛ отразить это в строках 100-140? как будто бы она была выплачена, т.е.:
100 - 31.10.19
110 - 08.11.19
120 - 11.11.19
130 - 10 800 (общая зп на 2 сотрудников)
140 - 1 398 (общий НДФЛ на 2 сотрудников)
Или как-то иначе?
И еще момент: одному сотруднику был окончательный расчет 25/10, т.е., 08.11 ему ничего и не должно было быть выплачено. Их показывать в одной сумме или сделать дополнительные строки?

[неОля]

одному сотруднику был окончательный расчет 25/10

и налог по нему был перечислен 29/10.

[gnews]

31.10.19 начислена зп, но 10/11 она не была выплачена по причине отсутствия денег

Во 2 разделе её отразите, когда выплатите.
Но в 1-м начисление отразить нужно ( 020,040).

окончательный расчет 25/10,

100 -25.10.19
110-25.10.19
120-28.10.19
130- сумма расчёта
140 -НДФЛ с суммы расчёта.

[Olya09]

gnews,

Во 2 разделе её отразите, когда выплатите.
Но в 1-м начисление отразить нужно ( 020,040).

согласна. но может штраф прийти за несвоевременную выплату реже чем 2 раза в месяц. ООО или ИП у вас?

[gnews]

но может штраф прийти за несвоевременную выплату реже чем 2 раза в месяц.

А что с работником? Он-то этих денег в глаза не видел. И уплату НДФЛ вы просрочили.

Их показывать в одной сумме или сделать дополнительные строки?

Суммы з/пл и расчётных надо отражать отдельно, т.к. отличается заполнение стр.100-120.

[Бумашкина]

gnews,

согласна. но может штраф прийти за несвоевременную выплату реже чем 2 раза в месяц. ООО или ИП у вас?

А разве налоговая штрафует по ТК в результате камералки?

[неОля]

когда выплатите

Да не выплатим уже никогда, фирма работать не будет.

ООО

ООО.

А что с работником? Он-то этих денег в глаза не видел. И уплату НДФЛ вы просрочили.

С работником все хорошо, это его решение, он ГД-учредитель. С НДФЛ все понятно, нечем платить просто.

[неОля]

Суммы з/пл и расчётных надо отражать отдельно

Это, скорее, зп, Я не так написала.