×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 5 из 5
  1. #1
    Регина27
    Гость

    Регистры косвенных расходов не сходяться с декларацией по прибыли

    Здравствуйте, в рамках выездной проверки запросили регистры НУ, регистры косвенных расходов не сходятся, со строкой 040 Декларации, смотрю расшифровку там 15 млн , а в регистре 11 млн, разница на 3 600, это это обороты по 26 счету, где в первичных документах не указан вид расхода, думаю поэтому эта сумма в регистре не отображается. Чтобы в ручную сейчас не перепроводить все эти документы, стоит ли просто в эксель откорректировать регистр косвенных расходов?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Регина27
    Гость
    Цитата Сообщение от Регина27 Посмотреть сообщение
    Здравствуйте, в рамках выездной проверки запросили регистры НУ, регистры косвенных расходов не сходятся, со строкой 040 Декларации, смотрю расшифровку там 15 млн , а в регистре 11 млн, разница на 3 600, это это обороты по 26 счету, где в первичных документах не указан вид расхода, думаю поэтому эта сумма в регистре не отображается. Чтобы в ручную сейчас не перепроводить все эти документы, стоит ли просто в эксель откорректировать регистр косвенных расходов?
    И какое пояснение можно сделать для налоговой чтобы к нам не было претензий в части занижения налоговой базы по прибыли?

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    28.04.2007
    Сообщений
    7,523
    Цитата Сообщение от Регина27 Посмотреть сообщение
    Чтобы в ручную сейчас не перепроводить все эти документы, стоит ли просто в эксель откорректировать регистр косвенных расходов?
    да
    Цитата Сообщение от Регина27 Посмотреть сообщение
    И какое пояснение можно сделать для налоговой чтобы к нам не было претензий в части занижения налоговой базы по прибыли?
    в связи с техническим сбоем программного обеспечения регистр изначально сформирован был неверно

  4. #4
    Регина27, все дело в настройках регистра. Спросите в другой ветке форума (по настройке программы). Я понимаю, что удобно нажать в декларации НП на соответствующую строку, а затем "расшифровать", но можно "Регистром налогового учета" можно назвать любой документ, который выходит на печать. И не обязательно это одноименный документ из ПО. Иногда я использую в качестве регистра (любого, и НУ и БУ) "Анализ субконто" с установкой (отбором) статей и вида счетов. Также, когда сформируете Регистр, в печатной форме можете добавить недостающие строки и суммы. Регистры (причем любые), это сугубо "личное" дело организации. И если Вы назовете Карточку счета 26, Регистром, ошибки не будет. Не забудьте отразить в ЛНА все эти телодвижения.
    Вот кусочек из ЛНА:
    Подтверждением данных налогового учета являются:
    - первичные учетные документы (включая справку бухгалтера);
    - аналитические регистры налогового учета;
    - расчет налоговой базы.
    В качестве налоговых регистров организацией используются все формы отчетов, составленные в единой системе бухгалтерского и налогового учета.
    Аналитическими регистрами налогового учета являются регистры бухгалтерского учета по всем счетам с номером субсчета, снабженные дополнительной информацией. В отдельных случаях ведутся самостоятельные регистры налогового учета.
    Реквизиты регистров налогового учета:
    - наименование регистра;
    - период (дата) составления;
    - измерители операции в натуральном (когда это нужно) и в денежном выражении;
    - наименование хозяйственных операций;
    - подпись (расшифровка подписи) лица, ответственного за составление указанных регистров.
    Регистры налогового учета в течение налогового периода ведутся в электронном виде, по решению главного бухгалтера, по окончании налогового периода (года) регистры выводятся (не) на печать.

  5. #5
    Регина27
    Гость
    Спасибо всем за ответы большое

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •