Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[room111]

Т.к. счётчик является общим имуществом, считаю что ставить его в ос и считать амортизацию бессмысленно.
Источник финансирования какой- Установку счётчика оплатил ФКР? Или вы сами деньги собирали на свой спец.счёт?
Я бы сделал так:
Если за счёт ФКР то просто ставите его на забаланс общей суммой с указанием реквизитов договора.
Если сами собирали деньги то так:
Д76. К 86.02 начисляем жильцам кап.ремонт по квитанции
Д96. К 60 провели акт вып.работ, можно одной суммой, делить на виды работ не надо.
Д86.02 К 96. закрываем затраты за счёт источника - резерва на кап.ремонт
Ставим ОС на забаланс. Всё.

Да, не забудьте разместить договор/смету в ГИС ЖКХ и отчитаться перед жильцами на собрании

[kate20]

Добрый день! Закрытие 86 счет. Не могу разобраться с 86 счетом.
Начислено за тех. обслуживание ДТ 76.09 КТ 86.02
Получено от подрядчиков услуги акт ДТ 86.02 КТ 60.02
Начислена ЗП ДТ 70 КТ 86.02; ДТ 90.02.01 КТ 86.02.
ЗП попадает в 86 счет в ДТ и КТ, и оборотка не меняется, правильно ли я делаю? Страховые взносы должны попадать ?

[kate20]

Добрый день! Закрытие 86 счет. Не могу разобраться с 86 счетом.
Начислено за тех. обслуживание ДТ 76.09 КТ 86.02
Получено от подрядчиков услуги акт ДТ 86.02 КТ 60.02
Начислена ЗП ДТ 70 КТ 86.02; ДТ 90.02.01 КТ 86.02.
ЗП попадает в 86 счет в ДТ и КТ, и оборотка не меняется, правильно ли я делаю? Страховые взносы должны попадать ?

[Lissa89]

Heelp дорогие форумчане! Заблудилась я в трёх соснах и прошу помощи. При формировании баланса ТСЖ по счету 76.05 берутся обороты за весь год, а не конечное сальдо. Суммы в итоге запредельные. Как "схлопнуть" обороты по 76.05? При формировании НЕ развернутого сальдо - всё отлично. Но в баланс идут совсем другие суммы. И в балансе за 2021, подтягивается оборот за 2021 и 2020! Не пойму что делаю не так.

[shle1970]

Дайте мне вашу почту, скину учетную политику ЖСК на ОСНО, делал её на 2020 год по Фельдману. Т.ж. скину оборотки по 96,86, 76 и проч. счетам, как я веду. Там всё что нужно Вам есть.
А как настроить 1С - задавайте вопросы конкретные.

Александр, можно на мою почту сбросить тоже? Спасибо.
frahter@mail.ru

[Svetlana2021]

Дайте мне вашу почту, скину учетную политику ЖСК на ОСНО, делал её на 2020 год по Фельдману. Т.ж. скину оборотки по 96,86, 76 и проч. счетам, как я веду. Там всё что нужно Вам есть.
А как настроить 1С - задавайте вопросы конкретные.

Добрый день! А можете пожалуйста скинуть на почту информацию?! Заранее спасибо! spkovalenko@rambler.ru

[kmarina_68]

Здравствуйте, помогите пожалуйста. Готовлю первый отчет об исполнении сметы к ОС . В бухгалтерии ЖСК недавно. Вопрос- по коммунальным услугам в разрезе эл-во, хвс, гвс есть как кредитовые так и дебетовые остатки. Могу ли я перезачесть убыток по полученным средствам от жильцов на переплату. Или необходимо переплату вернуть жильцам, а убыток покрыть из резервного фонда. Буду признательна за ответ

[Нектарница]

Могу ли я перезачесть убыток по полученным средствам от жильцов на переплату. Или необходимо переплату вернуть жильцам, а убыток покрыть из резервного фонда. Буду признательна за ответ

Согласно п29(4) Постановление Правительства Российской Федерации от 03.02.2022 № 92 "Размер платы за коммунальные ресурсы, потребляемые при использовании и содержании общего имущества, отражается в платежном документе отдельной строкой по каждому виду коммунальных ресурсов, если иное не установлено законодательством Российской Федерации." Следовательно, перезачесть нельзя.
А если Вы получили переплату от жильцов, то согласно пп. "е" п.29(2) Постановления "объем коммунального ресурса, потребляемого при использовании и содержании общего имущества, составит отрицательную величину, то размер платы в соответствующем расчетном периоде принимается равным нулю, а размер расходов за коммунальный ресурс, определяемый в следующем расчетном периоде, уменьшается на указанную величину." Т.е. переплату не возвращаете, а засчитываете её в следующих периодах.

[tatyanakh19]

Подскажите, пожалуйста, В ЖСК есть резервный фонд, на котором скапливается экономия по ЦС. Можно ли на этот счет сбрасывать также экономию по 76 КУ, образующуюся в конце года, или она должна быть обязательно возвращена собственникам?