Отчетность ИП за 1 квартал 2024 год по всем системам налогообложения

[Petrucco]

Простите, если глупый вопрос - но запутался, читая иструкции к декларации, хотя ситуация довольно простая.
ИП УСН 6% без работников. Исчисленный налог за периоды у меня такой:

130 - 1 кв - 0
131 - 6 мес - 2186
132 - 9 мес - 8623
133 - год - 13124

Итоговый исчисленный налог - значительно меньше годового взноса в Фонды, но эти 45842 даже при попытке частичной отплаты по реквизитам и кбк в 2023 все равно падали на ЕНС и там висели до 2024, потому дата оплаты в налоговом кабинете стоит 09.01.2024.
Но страховые взносы, уменьшающие авансовый платеж за периоды я самостоятельно распределяю следующим образом - за каждый период в размере самого авансового платежа, тк это максимальная сумма, уменьшающая исчисленный налог за этот период:

140 - 1 кв - 0
141 - 6 мес - 2186
142 - 9 мес - 8623
143 - год - 13124

Верно ли , что в Разделе 1.1 (платежи, подлежащие к уплате и сумма к уменьшению) я везде просто ставлю прочерки, тк не образовалось ни налога к уплате, ни к уменьшению? Или в стр 110 (сумма к уменьшению) что-то должно быть указано? И если страница Раздела 1.1 выходит пустая нужно ли ее сдавать в налоговую?

[korasole]

Сориентируйте, пожалуйста, если у ИП на УСНО без работников не было ни дохода, ни оплаты в фонды, то Уведомление об исчиленном налоге по УСН (пункт 3 списка Надежды) надо отправлять в свою налоговую?

[Крысавица]

Верно ли , что в Разделе 1.1 (платежи, подлежащие к уплате и сумма к уменьшению) я везде просто ставлю прочерки, тк не образовалось ни налога к уплате, ни к уменьшению?

Да, верно.

в стр 110 (сумма к уменьшению) что-то должно быть указано?

В вашем случае - ничего. Она была бы заполнена, если по итогам последующего периода налог был бы меньше, чем за предыдущий. Например, за 9 мес. налог меньше, чем за 1-ое полугодие.

если страница Раздела 1.1 выходит пустая нужно ли ее сдавать в налоговую?

Да, это обязательный раздел, как и титульный лист. Остальные разделы - при наличии показателей.

[Крысавица]

если у ИП на УСНО без работников не было ни дохода, ни оплаты в фонды, то Уведомление об исчиленном налоге по УСН (пункт 3 списка Надежды) надо отправлять в свою налоговую?

Нет налога - нет уведомления.

[Petrucco]

Да, верно.

Да, это обязательный раздел, как и титульный лист. Остальные разделы - при наличии показателей.

Спасибо! А как правильно распечатать? Не могу найти информации. Титульный - на отдельном лист, разд 1.1 на отдельном листе, а вот раздел 2.1.1 занимает 2 страницы - его делать на каждом листе отдельно или с двух сторон одного листа?

[AviaNavigator]

Спасибо! А как правильно распечатать? Не могу найти информации. Титульный - на отдельном лист, разд 1.1 на отдельном листе, а вот раздел 2.1.1 занимает 2 страницы - его делать на каждом листе отдельно или с двух сторон одного листа?

1.5 ...
Не допускается двусторонняя печать Декларации на бумажном носителе и скрепление листов Декларации, приводящее к порче бумажного носителя.

Приложение N 2
к приказу ФНС России
от 25.12.2020 N ЕД-7-3/958@

[Крысавица]

раздел 2.1.1 занимает 2 страницы - его делать на каждом листе отдельно или с двух сторон одного листа?

Печатать всю декларацию только с одной стороны листа, раздел 2.1.1 на двух страницах, сквозная нумерация так же продолжается, т.е. по идее это будут страницы 3 и 4.

Проще поставить бесплатную налоговую программу "Налогоплательщик ЮЛ", в которой так же есть функции расчёта и контроля соотношений показателей, и не морочить себе голову с подобными мелочами.

[ma.]

Добрый день
Подскажите пожалуйста, если физическое лицо регистрируется как плательщик страховых взносов принимает по трудовому договору иностранца с патентом на работу (помощь по хозяйству) уплачивает с его ЗП взносы на ОПС 22% и на ОСС 1,8%, то Расчет по страховым взносам нужно подавать на этого иностранца (Безвизовый иностранец с патентом) если да, то от лица работодателя подается или от лица работника?

[Над.К]

Физлицо оплачивает взносы по тарифу 30%. Откуда вы взяли ОПС и ОСС? Нет таких ставок второй год.
Физик обязан зарегистрировать трудовой договор в органах местного самоуправления, отправить уведомление в МВД о найме иностранца. Зарегистрироваться в ИФНС как работодатель-страхователь. И сдавать обычную отчетность, как и организации.
Кроме НДФЛ. НДФЛ работники сами платят.

[Saul Berenson]

Добрый день! Подскажите пожалуйста, такая ситуация.
ИП УСН 6%, в марте 2024 уплатил четвертинку от фикс.взносов сам за себя (12375), 1% с превышения не платил т.к. на момент марта его можно было вычитать только в 2025.
В апреле налогов не платил вообще т.к. на момент начала апреля они не превышали 49500 за год.
Вот сейчас надо бы оплатить вторую четвертинку от фикс.взносов, а налог уже сильно превысил и фиксы и 1%.
И вот думаю - платить ли сейчас 1%?
С одной стороны, в апреле же разрешили на сумму 1% за 2024 сразу уменьшать налог за 2024 - мне было бы удобно уплатить и сразу вычесть, налог позволяет.
Но с другой стороны - непонятно, а что подавать? В мастере "моего дела" написано что "Для уменьшения налога по УСН за счет взносов за ИП, отправка заявления о зачете положительного сальдо не требуется." А как налоговая тогда поймёт, что я не просто недоплатил, а 1% решил вычесть?
Вообще всех запутали...

[Над.К]

А как налоговая тогда поймёт, что я не просто недоплатил, а 1% решил вычесть?

Из декларации, которую вы сдадите в 2025 году.

[Saul Berenson]

Из декларации, которую вы сдадите в 2025 году.

То есть действительно ничего подавать не надо? Просто платить 1%, вычитать из налога и по итогам года они там сами разберутся?

[Над.К]

Просто платить 1%, вычитать из налога и по итогам года они там сами разберутся?

Да

[ma.]

Физлицо оплачивает взносы по тарифу 30%. Откуда вы взяли ОПС и ОСС? Нет таких ставок второй год.
Физик обязан зарегистрировать трудовой договор в органах местного самоуправления, отправить уведомление в МВД о найме иностранца. Зарегистрироваться в ИФНС как работодатель-страхователь. И сдавать обычную отчетность, как и организации.
Кроме НДФЛ. НДФЛ работники сами платят.

Спасибо, то есть если у работника прописано в Трудовом договоре вознаграждение 30 000 в мес, то расчет будет выглядеть так: ((19242-00 х 30%) + (10758 х 15%)) = 7386-30 взносы в месяц? а НСиПЗ по какому тарифу считать такому работнику и нужно ли это делать?

[Над.К]

ma., пониженных ставок взносов для физлиц - не ИП не существует. Ставка 30%, никаких 15%.
А тариф в СФР скажут, когда на учет поставят