ООО хочет съэкономить

[Svetishe]

Почему на расходы идёт вся сумма (100 тр.) если там ещё внутри 13% НДФЛ, который по сути платится за счет работника?

Оооо как все запущено....
Д 20 К 70 100р начислена зарплата
Д 70 К 68 13р удержан ндфл
Д 70 К 50 87р выдана зарплата

[Svetishe]

Но если нам пришлось закупить материалов больше, тем самым уменьшилась прибыль - нам это запрещено?

Смотря почему пришлось, купить то можно, но не всегда можно учесть в расходах

[Катерильда]

Оооо как все запущено....
Д 20 К 70 100р начислена зарплата
Д 70 К 68 13р удержан ндфл
Д 70 К 50 87р выдана зарплата

не запушено, написанные Вами проводки я понимаю.
что на 70 выдается за вычетом НДФЛ

я не это спрашивала

а спрашивала по Д 90 К 20!!!!! 100 руб!!!!!!

[Катерильда]

и ещё вопрос:
аванс по работам в 1 квартале - 1 млн. руб. Значит НДС с аванса - 152 тыс. руб.

работы в 1 квартале уже начаты, материалов тоже купили на 1 млн. руб.
1) Материалы уже можно будет в марте списать?
2) НДС по итогам 1 квартала к уплате не получится? НДС с купленных материалов уже будет уменьшать авансовый НДС?

[Катерильда]

Смотря почему пришлось, купить то можно, но не всегда можно учесть в расходах

а когда нельзя?
ну не рассчитали сразу и потребовалось больше, тут нельзя?

[Svetishe]

а спрашивала по Д 90 К 20!!!!! 100 руб!!!!!!

Ну так на 20 счете 100 рублей, мы рабочему отдали 100, а потом он сам пошел и заплатил налог в 13%, но государство облегчило ему жизнь и велело нам удерживать иплатить его налог.

ну не рассчитали сразу и потребовалось больше, тут нельзя?

Если по смете 3154 кирпича, а по факту ушло 3278, перерасход реальный и объяснимый, а если по смете для укладки 100 кв.м плитки положено купить 110, а вы купли 210, то надо разбираться, если пьяный грузчик разбил - это расходы грузчика, если плиточник налево загнал - это расходы плиточника... На каждый перерасход нужно обоснование.

[Катерильда]

Ну так на 20 счете 100 рублей, мы рабочему отдали 100, а потом он сам пошел и заплатил налог в 13%, но государство облегчило ему жизнь и велело нам удерживать иплатить его налоги.

грубо говоря НДФЛ включается в расходы по налогу на прибыль? повторяю, грубо говоря.

[Катерильда]

и вопрос 34 тоже очень актуальный...

[Svetishe]

Грубо говоря, ндфл вообще не имеет к прибыли никакого отношения, по разным причинам у рабочего может вообще не быть ндфл или он удерживается не со всей суммы начисленной зарплаты, это другая глава НК. В расчетах по налогу на прибыль учитывается зарплата начисленная, начислили 100 рублей, их и учитываем

[Лёнка]

1) Материалы уже можно будет в марте списать?

2) НДС по итогам 1 квартала к уплате не получится? НДС с купленных материалов уже будет уменьшать авансовый НДС

[Катерильда]

Предположим, что ИП отдали субподряд за 830 т.р.

тогда вот чего не пойму:
счет 90 ПРОДАЖИ
Д________________/________К
305 т.р. НДС нач. / 2 млн. руб
830 т.р. работа ИП /
847 т.р. материалы /
18 т.р. прибыль /
___________________________
0 0

а на расчетом счете 51 в итоге
+2 млн руб. поступило
-847 т р. материалы
-152 НДС в кончено счете (это 305-153)
-3,6 налог на прибыль
-830 ИП работы
Остатётся: 167 тыс. руб.

Как так? я где-то ошиблась?

[Svetishe]

Я тут вообще ничего не понимаю в этой шараде.

[Катерильда]

Я тут вообще ничего не понимаю в этой шараде.

по 90 счету - это я самолет нарисовала
а по 51 - просто движение: поступило и израсходовано
и у меня разница получается в 149 тыс. руб.

Будто я что-то упустила, а что - не пойму

[Svetishe]

и у меня разница получается в 149 тыс. руб.

Где эта разница? Между 51 и 90?

[Катерильда]

Где эта разница? Между 51 и 90?

на 90 прибыль 18 т.р
а на 51 остается 167 т.р.
167-18=149

[Старый ворчун]

то есть надо оставить хотя бы минимальную прибыль, да?

не то чтобы "надо" - но желательно. жалко тебе двух тысяч из двух миллионов?

[Корюшка]

Будто я что-то упустила, а что - не пойму

Вы забыли с р/с заплатить НДС 153, зато прибыль заплатили, а в расчете прибыли налог не указали

[Катерильда]

не то чтобы "надо" - но желательно. жалко тебе двух тысяч из двух миллионов?

нет, я на это даже 3 600 руб. на это заложила)

[Катерильда]

Вы забыли с р/с заплатить НДС 153, зато прибыль заплатили, а в расчете прибыли налог не указали

дело не в этом.
НДС к плате и получается 152 т.р. (исходящий 305 тр. за вычетом входящего 153 т.р.)

[Svetishe]

+ 2 000 000 пришло от заказчика на р/с
- 1 000 000 купили материалы с НДС
- 830 000 заплатили подрядчику
- 152 000 заплатили НДС с реализации согласно декларации
______________________
осталось 18 000

[Корюшка]

дело не в этом.

а на расчетом счете 51 в итоге
+2 млн руб. поступило
-847 т р. материалы (или 1 млн?)
-152 НДС в кончено счете (это 305-153)
-3,6 налог на прибыль
-830 ИП работы
Остатётся: 167 тыс. руб.
Как так? я где-то ошиблась?

Поставщику оплачено д.б. 1 млн. и НДС 152, у вас не хватает 153 т.р.

[Катерильда]

+ 2 000 000 пришло от заказчика на р/с
- 1 000 000 купили материалы с НДС
- 830 000 заплатили подрядчику
- 152 000 заплатили НДС с реализации согласно декларации
______________________
осталось 18 000

Ага..............

[Катерильда]

Поставщику оплачено д.б. 1 млн. и НДС 152, у вас не хватает 153 т.р.

да-да материалы-то с НДС оплачитваются...