И снова питьевая вода!..Проводки, помогите!

[Woda]

только что мучала директора по этому вопросу...кулер оказываеться мы купили, это наша собственность!!!

[Инна_О]

Да...

[Woda]

Инна_О, если эта моя собственность то проводки я должна такие сделать, проверьте пожалуйста
д01 кт 76
д19 кт 76
д91 кт 19 - по этой проводке у меня еще вопрос...могу я ее сделать если мы этот кулер еще не оплатили? или ее можно провести только после оплаты поставщику?

[Инна_О]

д01 кт 76
д19 кт 76

Д08 К76
Д19 К76
Д01 К08

д91 кт 19 - по этой проводке у меня еще вопрос...могу я ее сделать если мы этот кулер еще не оплатили? или ее можно провести только после оплаты поставщику?

Т.е. вы не будете возмещать из бюджета НДС? Т.е. согласились что затраты нецелесообразны?

[Woda]

Инна_О,

Т.е. вы не будете возмещать из бюджета НДС? Т.е. согласились что затраты нецелесообразны?

слишком у нас маленькая фирма (7 человек) что считать эти затраты экономически обоснованными поэтому и согласилась

[Woda]

Инна_О, а как вы считаете саму воду можно оприходовать на 91 счет или ее надо обязательно через 10 проводить?

[Инна_О]

Мы через 10 не проводим.

[Woda]

Инна_О, вы сразу делаете
д.91 кт 76...так?

[Инна_О]

Почти... Дело в том, что у меня в плане счетов почти к каждому затратному счету есть субсчет "Расходы, не принимаемые для целей НО" Так что у меня это 44.3... Но вы не сомневайтесь .. Вы правильно пишите...

[Woda]

Инна_О, и еще, подскажите пожалуйста, а депозит за бутылки куда надо относить?
заранее благодарю...

[Инна_О]

Если я правильно понимаю, это залоговая стоимость бутылок. Учитываю как возвратную тару.

[Woda]

т.е. вы сначало приходуете на сч.10 то кол-во бутылок которые получило, и с 10 списываете то кол-во бутылок которое вернули поставщику?

[Инна_О]

т.е. вы сначало приходуете на сч.10 то кол-во бутылок которые получило, и с 10 списываете то кол-во бутылок которое вернули поставщику?

Абсолютно точно.

[Woda]

Инна_О, и еще последний вопросик - амортизацию по кулеру я начисляю дт91 кт 02. так?
я эту амортизацию не буду учитывать по НОБ по прибыли

[Инна_О]

и еще последний вопросик - амортизацию по кулеру я начисляю дт91 кт 02. так?
я эту амортизацию не буду учитывать по НОБ по прибыли

Да.
З.Ы. А вообще прикольно: вопрос о воде подняла Woda...

[Кисуля]

Итоги по проводкам подводить будем? Маленькое резюме - какие в итоге получаются проводки....

[Woda]

замучала я Вас всех...уж простите...:-))
для меня, начинающей, каждый новый документ - новая проводка!

[Кисуля]

замучала я Вас всех...уж простите...:-))

Да ничего страшного.. ведь я на самом деле серьезно написала, насчет проводок.. просто подвести итог всему здесь сказанному, тоже полезно. Так зайдет человек и увидит сразу ответ на свой вопрос.

для меня, начинающей, каждый новый документ - новая проводка!

Все мы когда были новичками.. так что не надо извиняться.

[Woda]

вроде бы решила что буду проводить так
1) кулер
оприходован в августе:
дт 08 кт 76.5
дт 19 кт 76.5
дт 01 кт 08
дт 91 кт 19
амортизация в сентября
дт 91 кт 02 - сумму амортизации не буду вкл. в НОБ для уменьшения прибыли
2) непосредственно вода
дт 91 кт 76.5
дт 19 кт 76.5
дт 91 кт 19
3) депозит (залоговая стоимость бутылей)
дт 10.4.1 кт 76.5 - возвратная залоговая тара (поступление бутылей)
кт 76.5 дт 10.4.1 - отражен возврат освободившейся от воды бутылей...
если у кого есть дополнения и комментарии очень прошу их написать...

[Кисуля]

2) непосредственно вода
дт 91 кт 76.5
дт 19 кт 76.5
дт 91 кт 19

А решение СЭС есть? о том что вода не пригодна? или в налооблагаемую базу включать не будешь?

2) непосредственно вода
дт 91 кт 76.5
дт 19 кт 76.5
дт 91 кт 19

[Woda]

А решение СЭС есть? о том что вода не пригодна? или в налооблагаемую базу включать не будешь?

не буду включать...как уже говорила, слишком маленький штат, всего 7 человек
По остальным проводкам есть замечания?

[Кисуля]

3) депозит (залоговая стоимость бутылей)
дт 10.4.1 кт 76.5 - возвратная залоговая тара (поступление бутылей)
кт 76.5 дт 10.4.1 - отражен возврат освободившейся от воды бутылей...
если у кого есть дополнения и комментарии очень прошу их написать...

эти проводки каждый месяц будешь делать, или только после того, как договор расторгните?

[Woda]

буду делать по мере поступления воды (она у нас 2 раза в месяц), значит и буду делать 2 раза в месяц...
решила так, хотя не уверена в правильности своего выбора

[Инна_О]

буду делать по мере поступления воды (она у нас 2 раза в месяц), значит и буду делать 2 раза в месяц...

Я так и делаю. Потому что не всегда кол-во поступивших бутылей и выбывших равно.

[Кисуля]

Потому что не всегда кол-во поступивших бутылей и выбывших равно

и не говори.

[Woda]

точно...у меня тоже поступление и выбытие не совпадает...

[ЛюбовьС]

А какие ВЫ бы сделали проводки, если бы, как у нас кулер возвратный. Арендная плата закулер за год - 4300.
Залог за воду - 1000.
Подстаканник с магнитом (купили) - 700.
Стаканы - 100.
Чистая вода - 480.

[Woda]

ЛюбовьС, дайте свой эл.адрес, я вам интересную статью на эту тему скину, она мне помогла )...

[ЛюбовьС]

sit71@mail.ru
Только вот одна большая проблема. Это было в сентябре. Сейчас нужно сдавать баланс, а я застряла. Кулер в аренде на год. 001сч. - как провести в 1С. Забалансовые счета ведь могут быть и без двойной записи. У меня коиплекснаяи конф. и по умолчанию стоит 60 сч. 76 нет. Поэтому не понятно, как проводить. Сейчас деятельности нет и все с 44 переводится на 97. Не очень понятно с возвратом бутылей.

[Woda]

я все проводила через 60 счет, а не 76..
возврат делаете так же как и приход.
приход д 10.4 кт. 60
возврат д 60 кт 10.4...
сумма по бутылям приходуется и списывается без НДС, т.к. на залогую тару он не начисляется...