Проводки в учете туристической деятельности

[marevna 11]

Добрый день, коллеги.
Подскажите как правильно провести в 1С 8.2. оплату работы фрилансеру? Учет УСН 15%.Первый раз столкнулась с подобным. В свете кризисных событий директор набрал несколько менеджеров-фрилансеров с договорами ГПД. Как правильно оформлять им агентские выплаты: ставить их как контрагентов, но они физ.лица... Вообщем SOS!

[ТатьянаC]

Добрый день, подскажите пожалуйста. Что-то засомневалась. УСН 15%. Я АВ учитываю в момент оплаты нам туристом тура. А от ТО приходят отчеты агента - после окончания тура. Мне кажется неправильным, что я учитываю АВ в октябре 2015 например, а отчет агента может уже быть в январе 2016, после окончания тура. Или мне только кажется, что что-то не так?) Кто как делает?

[room111]

Добрый день, коллеги.
Подскажите как правильно провести в 1С 8.2. оплату работы фрилансеру? Учет УСН 15%.Первый раз столкнулась с подобным. В свете кризисных событий директор набрал несколько менеджеров-фрилансеров с договорами ГПД. Как правильно оформлять им агентские выплаты: ставить их как контрагентов, но они физ.лица... Вообщем SOS!

Как обычных сотрудников по ГПХ. С начислением НДФЛ,и всех взносов кроме НС и ПЗ

[ABell]

Налоговый и бухгалтерский учет в нашем случает отличается. Налоговый требует в момент получения денег зафиксировать Ваш доход. А в момент получения отчета я делаю транзитную запись "доход-расход".

[ТатьянаC]

транзитную запись "доход-расход".

не очень поняла, а на проводках можно?)

[ABell]

записи в книгу не являются проводками.(Я о налоговом учете).
У меня это делает доработанная программа.

[ТатьянаC]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста как лучше сделать договор. В законе написано, что обязательно указывать общую стоимость тур.продукта в рублях.. А как быть когда оплата по курсу на день оплаты происходит. Если полностью оплата, то все хорошо, а если аванс.. И на день заключения договора известны только общая стоимость в у.е. и сумма аванса. Перепечатывать договор на день полной оплаты? Кто как делает? Посоветуйте пожалуйста как правильно делать?

[ТатьянаC]

Перепечатывать договор на день полной оплаты? Кто как делает?

Поделитесь пожалуйста своими знаниями)

[ТатьянаC]

Добрый день. Что-то засомневалась, что правильно делаю. Поправьте меня пожалуйста.
Все делаю по стандартным проводкам
50/76,5 от 11000 от туриста
76,5/76,5 10000 стоимость путевки от ТО
76,5/51 10000,00 оплачена путевка ТО
76,5/62 1000,00 доп. выгода от туриста
62/90 1000,00 турист
62/90 1500,00 ТО
51/62 1500,00 от ТО (через месяц, а то и три)

62/90 1500,00 ТО вот это начисление тоже делаю датой прихода денег от туриста. Это удобно, видеть кто из ТО сколько тебе должен. Но.. При такой схеме доходы НУ и доходы БУ расходятся. Так и должно быть?
нашла в статье какой-то, что Проводка Дт 62то Кт 90 возникнет после получения вознаграждения от туроператора (Дт 51 Кт 62то).
В общем-то мне кажется оба варианта имеют право быть..
В прошлом году в тысячах разница по БУ и НУ не была видна (если УСН и отчет о фин.рез сравнить), а сейчас видна, и смущает, что она есть.. Поэтому засомневалась, что правильно делаю.. Не вызовет ли эта разница вопросов со стороны налоговой? Какой датой все-таки правильнее делать выделенную проводку?

[ТатьянаC]

Проводка Дт 62то Кт 90 возникнет после получения вознаграждения от туроператора (Дт 51 Кт 62то).

Перечитала столько статей/форумов в очередной раз..Видимо все-таки при упрощенном бухучете так и надо было делать.. т.е. по сути БУ будет равно НУ. Я почему-то делала все проводки одной датой (кроме прихода АВ конечно по банку). С обычными ТО у которых удерживаем АВ получается все хорошо, БУ=НУ=в момент получение денег. А с ТО который возвращает АВ на счет не правильно делала.
Чем это грозит? Есть ли смысл переделывать этот год? С прошлыми уже ничего не поделаешь..

Налоговый и бухгалтерский учет в нашем случает отличается. ...А в момент получения отчета я делаю транзитную запись "доход-расход.....У меня это делает доработанная программа.".

видимо здесь не микро и не УСН.. В микро обычно нет денег не то что на доработки программ, но и..(

[ABell]

видимо здесь не микро и не УСН.. В микро обычно нет денег не то что на доработки программ, но и..(

В апреле выложу программу Бухгалтерия Турагентства V6.09 на Infostart.
Пенсионеры должны помогать молодежи!

[wallon]

В туризме при УСН практически никогда доходы в БУ не будут равны доходам по НУ, кроме случая, когда в БУ доходы считаются кассовым методом (у малых предприятий). Просто доход в НУ образуется в момент поступления оплаты от туриста (туроператора), а в БУ в момент подписания отчета агента туроператором - согласно моменту признания дохода по ПБУ 9/99 (п.12).

[ABell]

В апреле выложу программу Бухгалтерия Турагентства V6.09.
Пенсионеры должны помогать молодежи!

Желающие могут получить, указав адрес в личку.