По какому коду у вас основное поступление в %?
С Уважением, Александр.
Когда подтверждаем код в ФСС, ключевой показатель количество сотрудников занятых в том или ином виде деятельности.
Думаю у вас все заняты в СиР. Аренда как правило трудовых ресурсов не требует.
А для аренды есть отдельный код? Все таки у вас она не отдельный вид деятельности, а в рамках содержания общего имущества. Да и сдаете вы не свое имущество.
С Уважением, Александр.
Александр7272, огромное спасибо Вам за ответы!
Подскажите, пожалуйста, можно ли стоимость имущества, которое находится на доверительном управлении ТСЖ ставить на кредит 83 счета?
Александр7272, здравствуйте! Более подробно, вопрос выглядит так:
ситуация: ТСЖ, УСН 6%.При восстановлении учета была явно допущена ошибка, но не хватает опыта понять как исправить..
По итогам 1го квартала в ф1 и ф2 "лезет" прибыль, но
Если я правильно понимаю, то прибылью или убытком является разница между всеми доходами организации и всеми ее расходами за конкретный период.
если рассматривать 1й квартал 2017, то
доходная часть = 2 180 409,90
расходная часть = 2 738 332,74
расходы явно больше доходов. по идее прибыли не должно быть...
Подозреваю, что это связано с тем, что при восстановлении учета на 86сч было поставлено слишком много. Траты я списываю за счет 86сч.
За 1й квартал 2017 г на 86 сч реально пришло 978 204,86, а списала я по проводкам: 1 875 876,87 (думаю, что так не должно быть...)
Исходя из строчек в пассиве баланса, возможно, подходит строка "Фонд недвижимого особо ценного"...
В принципе по детальному рассмотрению под "Фонд недвижимого, особо ценного" подходит "Стоимость имущества, переданная в доверительное управление управляющей компании "..
Можно ли это общее имущество, как некую нерасходную сумму, которая "оценивает" имущество в управлении поставить на К83сч?
Или я вообще неправильно рассуждаю?
Спасибо!
скиньте оборотку, гляну
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
ОСВ 1 кв 2017.xlsОСВ за 1й квартал
Последний раз редактировалось alael; 17.05.2017 в 17:00.
Баланс формируется по итогам года, прибыль отражается на 84 счете. У вас я вижу 266 руб прибыли прошлых лет и 452 276,23 руб. на 99 счете. Эта сумма и лезет в баланс. Рекомендую дождаться конца 2017 года, провести реформацию баланса и вы увидите итоговый фин.результат.
И еще у вас скорее всего отсутствует проводка по начислению налога УСН на 68 счете
(Д 68.12 К 51 есть, а Д 99.01.1 К 68.12 нету)
Скажите, что Вы ставите на 86 счет, а что на 90.01.1?
Какой проводкой разносите ЖКУ, СИР а какой коммерческую деятельность?
Как разносите затраты? Д 26 К 60, да?
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
Это меня и пугает, что лезет прибыль. Расходов больше, чем доходов. Подозреваю, что связано с тем, что при восстановлении учета кинула на 86сч слишком большую сумму.
Проверила - регламентной операцией создана проводка Д 99.01.1 К68.12
жильцы:
Д76.06-- К86
Д51------К76.06
аренда:
Д51-- К62
Д62--К90.01.1
СИР
Д60 К51
Д26 К60
затраты целевых
Д86 К26
Извините ошибся, у вас нет проводки Д 68.12 К 51, не оплачен УСН за 1 квартал возможно.
И у вас как-то много аренды, примерно половина дохода, так оно и есть?. Проверьте 90 счет.
А еще я бы проверил книгу учета доходов и расходов, судя по оборотке Вы все поступление (и коммуналку и ЖКУ) ставите себе в налогооблагаемый доход. Или это такая политика ТСЖ?
Если Вы считаете все поступления на р/с облагаемым доходом, то операций с 86 счетом у Вас быть не должно.
Последний раз редактировалось room111; 18.05.2017 в 16:46.
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
При реформации баланса в 1Ске закрывается 99 счет на 84 (прибыли или убытки), после вручную фин.результат переносится на 86 счет (с Д или К 84 в Д или К 86).
86 автоматически не закрывается, поэтому и делается ручная проводка Д 86 К 26 Проверьте как 1Ска закрывает 26 счет. Из-за этого и лезет "прибыль" - машина не видит затрат.
По идее Вы должны разносить затраты по коммерческой деятельности в Д26, а затраты по уставной в - Д96
Последний раз редактировалось room111; 18.05.2017 в 16:50.
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
У вас расходы по аренде есть какие-нибудь?
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
Доходы состоят из:
1. Поступления от аренды (налогооблагаемое)
2. Поступления от жильцов (целевые)
3. . Поступления по процентам от депозита (налогооблагаемое)
Налоговая прибыль понятно, что не может быть ниже, налогооблагаемых сумм.
А бухг-я же не может совпасть.
поступлений за прошлый год не было.
Если я все траты пущу через 86сч, то прибыль станет еще больше, т.к. управленческие расходы станут по нулям, а если я ничего не пущу через 86 сч, то тогда будет убыток.
Обратила внимание на то, что с начала года было реальное поступление целевых от жильцов на 500 тыс (округленно) меньше, чем я списала. Отсюда появилось сомнение, что на 86сч столько денег.
При восстановлении учета не хватало пассивов (с активом все было предельно ясно), приняла решение, что завис остаток на 86 сч, но теперь думаю, что решение было неправильным
1 и 3 пункты действительно доходы. Заголовок следовало назвать не доходы, а поступления.
Поступления по этим пунктам меньше прибыли?
Коллега, у вас УСНО "Доходы", в данном случае для вас затраты вообще не существуют, т.к. вы платите 6% от всей выручки. Да, в бухгалтерии вы может уменьшить прибыль, но бухгалтерская и налоговая прибыль у вас не совпадут. Все, что вы можете, это уменьшить налог на сумму уплаченных страховых взносов, но не более чем на половину.
Мы тоже сдаем в аренду, но какие именно расходы вы можете отнести именно на эту деятельность? Печать счетов?
Здесь ничем помочь не можем, без бумаг не разобраться.
С Уважением, Александр.
поступления по этим пунктам больше, чем выводится в прибыль в 1С и попадает в ф1 и ф2.
Для налогооблагаемой прибыли я расходы и не смотрю вообще. В декларации УСН и КУДИР все попадает правильно и правильно считается. Меня баланс сильно смущает и ф2.
В настоящий момент ФОТ и налоги с него...
Бумаг то особо и не было.
Сделала акты сверки с контрагентами, сделала сверку с ИФНС, (остатки по жильцам велись в экселе до меня). остатки на р/с и по депозиту тоже просто было восстановить.
Актив весь встал как надо, а в пассиве известна была только кредиторка и итог... разница никуда не подходила по смыслу, ни займов, ни оценочных обязательств, ни резервов ((
Имущество не ТСЖшное, его тоже не поставить, поставила на целевое...
Недавно попалась информация, что в фонд особо ценного можно поставить имущество на доверительном управлении.
Последний раз редактировалось alael; 19.05.2017 в 14:22.
Разница в пассиве у вас может возникнуть только по остаткам на 84 и 86 счете.
Сальдо на 84 обычно по итогам года относится на 86 счет на основании протокола собрания (с даты протокола)
в балансе в 1Ске выбираете 1350 строку (Целевые средства) и тыкаете кнопку "расшифровка". Программа покажет откуда цифра взялась
--
Александр Сергеевич,
Начинающий аутсорсер
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)