6-НДФЛ

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста, з/п выплачена 29.01.2016, ндфл удержан и перечислен 29.01.2016.
Правильно я сделаю указав:
100 29.01.2016
110 29.01.2016
120 01.02.2016
или в графе 100 нужно указывать 31.01.2016

Правильно у вас. 31.01.16 было воскресенье.

[Lenik]

Пришла рассылка по контуру, в какие строки и какие даты ставить в 6-НДФЛ
6-НДФЛ.doc

[Olua]

[QUOTE=saigak;54663991]Я поставила как удержанный, но не указала этот блок в разделе 2. Отправила. Посмотрим что придет.[/QUO
Отпишитесь, пожалуйста, потом по результату. Вообще по логике заполнения отчета строка 80 должна быть заполнена, если мы не указываем во 2 разделе удержанный НДФЛ за март. Но.... какая уж тут логика в отчете, который совершенно не проработан, сырой выпустили, а вы, бухгалтера, потом не спите ночами, думайте, а что там они имели ввиду...

[МариниКа]

выплатили 31.03.2016. в тот же день оплатили налог. 1С заполнила 120 строку - 01.04.2016. налоговая требует корректирующий отчет: "Срок перечисления налога не соответствует последним трем месяцам отчетного периода". исправила 120 на 31.03.2016. вот и думаю, права, не права?

20 московская удовлетворилась корректировкой. чувствую веселенький год у нас будет в плане отчетности

[Анна Strange]

З/п и НДФЛ выплачиваем в начале следующего месяца, т.е. до 5-ого.
С блоком во втором разделе мартовских начислений и удержаний - отчет завернули обратно, специалист из налоговой сказала что программа автоматически не пропускает с апрельскими датами. Из писем фнс понятно, что если блок начался в одном периоде а завершился в другом - указывать в квартале завершения. В корректировочном убрала начисленную зп и налог за март во втором блоке, Сбис указал ошибку: "Сумма по строкам 140 не равна 070 строке"; уменьшила показатель 070 строки на мартовский налог, а программа сама остаток НДФЛ (т.е. начисленный в марте. но уплаченный в апреле) перенесла на 080 строку. Отчет приняли.
Из рекомендации Андрея Кизимова, заместителя директора департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России:
По строке 070 покажите сумму удержанного налога , в строке 080 – сумму НДФЛ, которая была исчислена, но не удержана . По сроке 090 укажите сумму налога, возвращенного в соответствии со статьей 231 Налогового кодекса РФ.
Такие правила установлены пунктом 3.3 Порядка, утвержденного приказом ФНС России от 14 октября 2015 г. № ММВ-7-11/450.

[Ташик777]

А скажите, они/налоговая/ будут как-то сталкивать 2ндфл с 6ндфл? То есть. Были к примеру у меня отпуска и больничные, я их в 6ндфл не показываю, подгоняю день выплаты к уплате подоходного. Все показываю зарплатой. В 1 квартале просто отпуска не учитывала и платила ндфл все вместе, в один день.

[Королева]

С блоком во втором разделе мартовских начислений и удержаний - отчет завернули обратно, специалист из налоговой сказала что программа автоматически не пропускает с апрельскими датами.

Даже 120 сточку 01.04.16. нельзя ставить(если в 110 стоит 31.03.16) ?

[Королева]

.

[Королева]

будут как-то сталкивать 2ндфл с 6ндфл?

Да, 1 раздел должен сойтись с 2НДФЛ

[Анна Strange]

Даже 120 сточку 01.04.16. нельзя ставить(если в 110 стоит 31.03.16) ?

По видимому нельзя т.к. данный блок заканчивается выплатой в апреле

[Анна Strange]

А скажите, они/налоговая/ будут как-то сталкивать 2ндфл с 6ндфл? То есть. Были к примеру у меня отпуска и больничные, я их в 6ндфл не показываю, подгоняю день выплаты к уплате подоходного. Все показываю зарплатой. В 1 квартале просто отпуска не учитывала и платила ндфл все вместе, в один день.

Нужно в 6-ндфл их разделить т.к. срок перечисления налога у них разный: с зп на следующий день, с больничных/отпускных последний день месяца.

[Fraxine]

Сегодня УНП вебинар проводил. Правда качество звука было ужасное. Но кое-что все-таки удалось расслышать. Например то, что 6-НДФЛ должны сдавать все, в том числе и нулевки.

А не говорили-это касается ЮЛ или и ИП тоже??? И какая в этом логика-ведь 2-НДФЛ нулевыми не бывают, с какой стати по тому же налогу другой отчет нулевой сдавать? Нет, понятно, что по нулевой можно определить, что НА (который не производил выплат и получается, что не был НА), исполнил обязанность по сдаче отчета и сообщил, что-таки не был НА, ну так тогда и по 2-НДФЛ надо такое ввести.

[бух2007]

И какая в этом логика-ведь 2-НДФЛ нулевыми не бывают, с какой стати по тому же налогу другой отчет нулевой сдавать? Нет, понятно, что по нулевой можно определить, что НА (который не производил выплат и получается, что не был НА), исполнил обязанность по сдаче отчета и сообщил, что-таки не был НА, ну так тогда и по 2-НДФЛ надо такое ввести.

Был вопрос от СНТ и ГСК. Так лектор и им сказала, что должны сдать. И более того, налоговая должна заинтересоваться, с чего это вдруг у них з/пл нет. Не может такого быть!

[бух2007]

Пришла рассылка по контуру, в какие строки и какие даты ставить в 6-НДФЛ
6-НДФЛ.doc

И тоже пишут

Нулевая отчетность 6 НДФЛ организациями при отсутствии выплат в отчетном периоде представляется (до официальных разъяснений).

Сначала утвердили отчетность, дождались срока сдачи и только потом начинают думать - как ее сдавать и кому...

[СветаБух]

Я в Шоке! Звонила в свою налоговую, сказали декабрь во 2 раздел ставить однозначно, март, выплаченный в апреле пойдет в следующий отчет. Не спросила про 080 строку. Так ставить или нет в не удержанные апрельский? Ребята, отпишитесь авторитетным мнением, пожалуйста. Глупый вопрос еще: строка 130 - фактический полученный доход, ставим без вычетов или весь начисленный?

[Ташик777]

Да, 1 раздел должен сойтись с 2НДФЛ

это общая сумма дохода? При желании можно понять.... Только вот будут после этого 6ндфл считаться ошибочным=не сданным. После получения ифнс 2ндфл. к апрелю следующего года....
и что в данном случае лучше/дешевле. Попасть на пени уже сейчас или на штраф в следующем году...

Нужно в 6-ндфл их разделить т.к. срок перечисления налога у них разный: с зп на следующий день, с больничных/отпускных последний день месяца.

вот спасибо, не в курсе ведь была.............

[GSokolov]

И тоже пишут
Нулевая отчетность 6 НДФЛ организациями при отсутствии выплат в отчетном периоде представляется (до официальных разъяснений).

Это когда раздел 1 заполнен, а раздел 2 - нет. Есть доход, нет выплат. А когда и дохода нет, то ИП (организация?) не налоговый агент и отчетность представлять нет обязанности.

[ThePPK]

Добрый день, Коллеги!

Как и предсказал в ноябре Генук, маленькие фирмы узнают о 6-НДФЛ только в апреле

Что если (понимаю, что мы делали неправильно) мы перечисляли НДФЛ до выплаты ЗП. Т.е. мы делали следующим образом: платили аванс 15-го числа и вместе с ним платили весь НДФЛ за месяц, а зарплату мы платили за 2-3 дня до окончания месяца. Например, в марте это было 25-го числа.

С учетом поста Bux_msk:
"стр.100 - ВСЕГДА последний день месяца
стр.110 - день ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ (грубо говоря - платежка)
стр.120 - тупо следующий день после ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ( а зачем эта строка вообще? )"

Мы должны проставить
100 - 31.03.2016
110 - 25.03.2016
120 - 28.03.2016

Верно? Или ставить 110 и 120 - 31.03.16?

Что делать если одному сотруднику выплатили ЗП сразу вместе с авансом 15.03.2016 (а не 25.03.16)? Для него отдельную строчку создавать?

Если сотрудник уходил в отпуск 03.03.2016 и ему сразу же выплатили НДФЛ с отпускных в тот же день, то в 120 должен быть все равно конец месяца? Т.е. должно быть указано:
100 - 03.03.2016
110 - 03.03.2016
120 - 31.03.2016

[бух2007]

А когда и дохода нет, то ИП (организация?) не налоговый агент и отчетность представлять нет обязанности.

Только что прослушала вебинар от представителя московской УФНС.
По ее словам: Да, нет выплат=нет налогового агента. Ну и что? Отчет все равно рекомендуют сдавать всем, во избежание неприятных последствий в виде штрафа и блокировки счета.

Кстати, по поводу выплаты раньше конца месяца. По ее словам дата начислеия все ранво последний день месяца, а дата выплаты и срок НДФЛ - раньше. Ничего страшного
100 31.01.16
110 28.01.16
120 29.01.16

[Генук]

бух2007, врёт она

[бух2007]

Мы должны проставить
100 - 31.03.2016
110 - 25.03.2016
120 - 28.03.2016

Верно?

Верно (с учетом того, что ФНС сама не знает, как верно)

Что делать если одному сотруднику выплатили ЗП сразу вместе с авансом 15.03.2016 (а не 25.03.16)? Для него отдельную строчку создавать?

Разъяснений нет по этому поводу. По идее надо отдельно показать. Но на практике налоговая не узнает об этом без ВНП.

Если сотрудник уходил в отпуск 03.03.2016 и ему сразу же выплатили НДФЛ с отпускных в тот же день, то в 120 должен быть все равно конец месяца? Т.е. должно быть указано:
100 - 03.03.2016
110 - 03.03.2016
120 - 31.03.2016

да

[бух2007]

Генук, да вот уже и не знаешь, кому верить. Раздел 2 я по своему разумению делаю. У меня на данный момент есть сомнения по разделу 1 строка 080. Указывать там НДФЛ марта или нет. 1С показывает, я выкидываю. Не знаю, кто из нас прав)))

[Аноним]

Подскажите, плиз.
Зарплата за январь выдана 5 февраля(карточка) и налоги удержаны(со всех зарплат) и 12 февраля часть работников (чек).
Правильно срок перечисления или нет? Запуталась.

[СветаБух]

Глупый вопрос еще: строка 130 - фактический полученный доход, ставим без вычетов или весь начисленный?

[бух2007]

строка 130 - фактический полученный доход, ставим без вычетов или весь начисленный?

весь начисленный

[СветаБух]

Генук, да вот уже и не знаешь, кому верить. Раздел 2 я по своему разумению делаю. У меня на данный момент есть сомнения по разделу 1 строка 080. Указывать там НДФЛ марта или нет. 1С показывает, я выкидываю. Не знаю, кто из нас прав)))

У меня 1С наоборот эту строку не заполняет, бред...

[бух2007]

Зарплата за январь выдана 5 февраля(карточка) и налоги удержаны(со всех зарплат) и 12 февраля часть работников (чек).
Правильно срок перечисления или нет? Запуталась.

У Вас будет 2 блока по январской з/пл
31.01.16
05.02.16
08.02.16

31.01.16
12.02.16
15.02.16

Т.е. НДФЛ должны были частично уплатить 08.02, а остальную часть - 15.02

[бух2007]

У меня 1С наоборот эту строку не заполняет, бред...

Возможно, на момент составления отчета, у вас з/пл за март уже выплачена. Поэтому 1С видит, что налог удержан и не ставит его в строке 080

[Fraxine]

По ее словам: Да, нет выплат=нет налогового агента. Ну и что? Отчет все равно рекомендуют сдавать всем, во избежание неприятных последствий в виде штрафа и блокировки счета.

а по какому основанию штрафовать будут она не сказала? Я так думаю, что вначале они затребуют пояснения по поводу отсутствия 6-НДФЛ, разве нет? Ведь даже за несданные декларации не штрафуют ДО сдачи.

[бух2007]

Я так думаю, что вначале они затребуют пояснения по поводу отсутствия 6-НДФЛ, разве нет?

Вначале счет заблокируют за несдачу. А уж потом будем доказывать, что не обязаны были сдавать. И в процессе переписки возможно они согласятся с нашими аргументами, но счетом все это время пользоваться будет нельзя. )))