запуталась с проводками

[Наталья 1]

анализирую сейчас хоз.операции по ООО, занимается оптовой торговлей

и смутила меня вот какая проводка - Д 60.01 - К 66.03 - расчет с поставщиками по договору займа

смысла в этой проводки не вижу, или я не правильно понимаю
мне кажется правильнее хотя бы с 50 увязать

Д 60.01 - К 50
Д 50 - К66.03 или я ошибаюсь?

[Марина-7]

1. выдаём займ из кассы (р/сч) :дт. 66 (67) - кт .50 (51)
2. возврат займа : дт. 50 (51) - кт. 66 (67)

[Bakassa]

Марина-7, а разве выдача займа не через 58/3?
Полученные займы - 66 (элементарный пример - для "чистки" кассы делаем займ учредителя в ООО)
Выданные займы - 58 (элементарный пример - даём заём дочерней фирме)

[Andyko]

может быть, вначале выяснить всё таки, выданный был заём или полученный?


подозреваю, что в заём был переоформлен долг перед поставщиком:
60 66

[Наталья 1]

может быть, вначале выяснить всё таки, выданный был заём или полученный?


подозреваю, что в заём был переоформлен долг перед поставщиком:
60 66

заём от учредителя, приобретались услуги и проводкой Д 60.01 - К 66.03 погашается задолженность перед поставщиком

[Аноним]

каюсь, действительно, сначала надо понять что за заём

Другое дело, что я немного не понимаю смысл всей задумки - зачем усложнять, вписывая 66? Если же это требование поставщика, то может быть стоит учитывать по отдельности?

[Аноним]

Во, пока писал, Наталья ответила
Тогда это просто две разные операции:
1) 60-10 (приходуем)
2) 66 - 50 (берём займ)
3) 50 - 60 (расплачиваемся с поставщиком)
4) отдаём учредителю 50 - 66

[Наталья 1]

Во, пока писал, Наталья ответила
Тогда это просто две разные операции:
1) 60-10 (приходуем)
2) 66 - 50 (берём займ)
3) 50 - 60 (расплачиваемся с поставщиком)
4) отдаём учредителю 50 - 66

вот я тоже так думаю, только вы не по той стороне записали проводки
) 10-60 (приходуем)
2) 50 - 66 (берём займ)
3) 60 - 50 (расплачиваемся с поставщиком)
4) отдаём учредителю 66 - 50

вопрос проводка Д 60- К 66.03 была сделана в 1 квартале, может в программе поправить первым кварталом, итог не изменится или все же 2 кварталом править?

[Bakassa]

Мне почему-то проще Кт-Дт

Попробуйте поправьте, потом посмотрите изменения в регламентных доках. какая система налогообложения?

[Наталья 1]

Мне почему-то проще Кт-Дт

Попробуйте поправьте, потом посмотрите изменения в регламентных доках. какая система налогообложения?

традиционка,

каким образом посмотреть в регламентных доках?

[Bakassa]

в 1С - отчёты -> регламентированные. Дальше смотрите нужный документ (на что влияет данная проводка), нажимайте "Заполнить", проверяйте не изменилась ли итоговая цифра (уплата в бюджет). Документ не сохраняйте, а то ваш главбух вам голову оторвёт потом
В принципе, измениться не должна (вроде как вы просто ручную операцию расписываете подробно, а значит общий итог не изменится или как-то так...)

[Наталья 1]

в 1С - отчёты -> регламентированные. Дальше смотрите нужный документ (на что влияет данная проводка), нажимайте "Заполнить", проверяйте не изменилась ли итоговая цифра (уплата в бюджет). Документ не сохраняйте, а то ваш главбух вам голову оторвёт потом
В принципе, измениться не должна (вроде как вы просто ручную операцию расписываете подробно, а значит общий итог не изменится или как-то так...)

операции были 2009 года, туда я уже не полезу править, не разъехался бы отчет, правлю 2 кварталом

[Январь]

3) 60 - 50 (расплачиваемся с поставщиком)

А как расплата проходила? Может, учредитель сразу поставщику перевод делал?

Движения по счетам расчетов на регламетных операциях обычно не отражаются

[Bakassa]

эм...
давайте по порядку:
1) в 2009г вы заказали некий товар, но не оплатили.
т.е Дт10 Кт60
2) 1й квартал 2010г вы берёт займ у учредителя, расплачиваетесь с поставщиком и делаете проводку Дт60 Кт66
Теперь вы хотите исправить вторым кварталом? Т.е. удалите операцию в первом и напишете вторым?
ИМХО: бред какой-то. Либо сделать:
1) в первом квартале удалить проводку Дт60-Кт66, и вместо неё сделать: Дт50(51)-Кт66, Дт60-Кт50(51) и уже потом отдавать займ учредителю
либо
2) не трогать ничего и оставить так, как есть.
Что именно выбирать - по вашему желанию, если хотите лезть в первый квартал, то по первому пункту. Если не хотите, то по второму.

Движения по счетам расчетов на регламетных операциях обычно не отражаются

На всякий случай проверить не помешает - чтоб на душе спокойно было

[Наталья 1]

эм...
давайте по порядку:
1) в 2009г вы заказали некий товар, но не оплатили.
т.е Дт10 Кт60
2) 1й квартал 2010г вы берёт займ у учредителя, расплачиваетесь с поставщиком и делаете проводку Дт60 Кт66
Теперь вы хотите исправить вторым кварталом? Т.е. удалите операцию в первом и напишете вторым?
ИМХО: бред какой-то. Либо сделать:
1) в первом квартале удалить проводку Дт60-Кт66, и вместо неё сделать: Дт50(51)-Кт66, Дт60-Кт50(51) и уже потом отдавать займ учредителю
либо
2) не трогать ничего и оставить так, как есть.
Что именно выбирать - по вашему желанию, если хотите лезть в первый квартал, то по первому пункту. Если не хотите, то по второму.


На всякий случай проверить не помешает - чтоб на душе спокойно было

займ учредителю так и висит, в 2009 году была поставка, в 1 квартале займом закрыли задолженность Д 60.01-К66.03 (ручной проводкой сделали в 1С 8.1 бухгалтерия, аналитика криво легла по 60.01 сч. т.е. остаток красным и черным) , расплатились наличкой учредитель,
сейчас 2 кварталом я хочу ручную проводку 60.01-66.03 отсторнировать ручной операцией и сделать кассовыми оредрами

[Январь]

расплатились наличкой учредитель

Документы какие об этом есть?

[Над.К]

В бухучете ничего не делается задним числом. Надо сторнировать неправильную проводку и сделать правильные. Вот и все

[Наталья 1]

В бухучете ничего не делается задним числом. Надо сторнировать неправильную проводку и сделать правильные. Вот и все

хотите сказать, что мне надо открывать 2009 год в 1 с и там править?

[Над.К]

ВОт объясните, как мои слова про то, что ничего не делается задним числом можно трактовать как призыв идти назад в 2009 год и там что-то править?

[Наталья 1]

ВОт объясните, как мои слова про то, что ничего не делается задним числом можно трактовать как призыв идти назад в 2009 год и там что-то править?

перегрелась, извините Вы имели ввиду, что не надо править прошлые периоды в прошлых периодах

[ZloiBuhgalter]

В бухучёте всё делается текущим периодом. Налоги за предыдущие периоды пересчитываются и сдаются уточнёнки.

[Bakassa]

В бухучете ничего не делается задним числом. Надо сторнировать неправильную проводку и сделать правильные. Вот и все

Если операция не влияет на налоговый учет, то можно, а иногда даже нужно

[Январь]

Сообщение от Над.К
В бухучете ничего не делается задним числом. Надо сторнировать неправильную проводку и сделать правильные. Вот и все

Если операция не влияет на налоговый учет, то можно, а иногда даже нужно

Что нужно? Править задним чистом БУ?

[Bakassa]

Элементарная ситуация - поставщик задержал документы. Или для удобства сделать корректировку на начало периода. Продолжать?
У меня, например, стандартная ситуация - забираем документы от мегафона раз в квартал перед сдачей отчётности.

[ZloiBuhgalter]

> забираем документы от мегафона раз в квартал
Минфин очень конкретно высказался по поводу предоставления документов и фиксирования их в качестве хоз. операций.

[Bakassa]

Не путайте теорию с практикой

[ZloiBuhgalter]

> Не путайте теорию
Вы закон о бухучёте хоть знаете?

[Над.К]

Bakassa, бухучет как-то не игрушка - вернулся назад, поправил что не понравилось, и дальше пошел играть.
У нормальных практиков практика совпадает с теорией. Потому что по другому быть не может

[Bakassa]

Достаточно, чтобы понимать, что можно делать без нарушений, а что не получится без них сделать.

[ZloiBuhgalter]

> Достаточно, чтобы понимать
Похоже вы вооще ничерта не понимаете.
Ещё раз, что говорит закон о бухучёте о факте совершения олперации?