УСН 15% и з.плата

**mkngsp** · 06.07.2006, 22:46

Подскажите пожалуста. УСН 15%, з.плату за июнь выдаем 3 июля. Когда надо списывать сумму з.платы. И еще вопрос.
З.плата 5000-00. Списываем на расходы (выданную з.плату, НДФЛ, ПФР 14%, и травматизм).

**Над.К** · 06.07.2006, 22:48

3 июля. Про расходы все верно.

**Ученица 777** · 07.07.2006, 06:33

Кассовый метод, в момент выдачи

**Лена...** · 07.07.2006, 15:50

Вчера была на семинаре по УСН - сказали, что данные затраты на з/п можно учесть в декларациях любого из отчетных периодов, т.е. и в декларации за полугодие (основание - письмо ИМНС, конечно, если декларация по налогу сдавалась после 3 июля) и в декларации за 9 месяцев (МинФин)

**Над.К** · 07.07.2006, 15:55

Лена..., никакое письмо ИМНС не может менять Налоговый кодекс.

**Горячев** · 07.07.2006, 21:49

в шею таких "семинаристов"...

**ЕленаНиколаевна** · 11.07.2006, 20:06

т.е начислила з/п 30 числа, налоги когда перечислять надо, в момень выдачи- допустим 15, или когда начислила?
источник скажите пожалуйста?

**Над.К** · 11.07.2006, 20:09

Все источники - в Налоговом кодексе. НДФЛ - в день выдачи зарплаты, ПФ (закон 167-ФЗ отсылает к НК) - не позднее 15 числа следующего месяца.

**ЕленаНиколаевна** · 11.07.2006, 20:18

Сообщение от Над.К

Все источники - в Налоговом кодексе. НДФЛ - в день выдачи зарплаты, ПФ (закон 167-ФЗ отсылает к НК) - не позднее 15 числа следующего месяца.

СПАСИБО!!!

**Аноним** · 13.07.2006, 07:26

Сообщение от mkngsp

Списываем на расходы (выданную з.плату, НДФЛ, ПФР 14%, и травматизм).

Надеюсь, НДФЛ в список попал по ошибке?

**Над.К** · 13.07.2006, 08:32

Ну, скажем, немного не точно формулировка. В расходы списывается выплаченная зарплата +НДФЛ, удержанный и перечисленный в бюджет. Статья расходов одна - заработная плата. А вот записи в книге ДиР две - первичные документы разные.

**brat** · 13.07.2006, 15:24

а какие первичные документы при з/п и при ндфл?

**Andyko** · 13.07.2006, 15:34

Те, на основании которых деньги расходуются.

**Аноним** · 13.07.2006, 15:36

При выдаче з/пл-платежная ведомость. При перечислении НДФЛ - платежка или ПД. Основание для перечисления НДФЛ-расчетная ведомость.

**brat** · 13.07.2006, 15:44

у меня с этим большая проблема.
з/п выплатила, вбила выписку по платежу, отражены расходы по ОТ, причем когда выписку вбивала не 70 счет указывала, а 76.ЗП. тогда расходы принялись для НУ. но!!! НДФЛ оплатили, вбила выписку, а расход отражен, но не принят к НУ! и как же книгу ДиР делать? налоги срочно надо платить, а я никак с ндфл не разберусь!

в 1С у меня только расчетная ведомость. или только расчетно-платежная Т-49 а там только графа "к выплате". ндфл некуда вписать...

**Над.К** · 13.07.2006, 16:01

brat, если Вы хотите задать вопрос по работе с программой 1С, то обратитесь в раздел форума по 1С http://forum.klerk.ru/forumdisplay.php?f=60
Но перед тем как задать там вопрос, ознакомьтесь с этим http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=72853

**Злата1980** · 22.01.2008, 14:20

у меня проблемка,помогите если можете,у нас ооо,в штате 3 чел,з/п начисляю и выдаю через кассу,налоги по з/п в расход программа принимает,а вот саму з/п только "отражает факт расхода" , а сумма за год немалая накопилась по самой з/п

**АнТим** · 24.01.2008, 19:57

Помогите в такой ситуации я 3 месяца з/п начисляла, но не выплачивала, т.к. сотрудник не предоставил р/с для перечисления, а налоги я платила до 15 числа и ПФ и НДФЛ и ставила их в расходы, это ошибка и что теперь делать?

**Над.К** · 24.01.2008, 20:04

Факт неоткрытия р/счета не является основанием для невыплаты зарплаты. На самом деле Вы ему сейчас и пени должны за несвоевременную выплату

**АнТим** · 24.01.2008, 20:44

я уже все заплатила, а пени меня налоговая обяжет заплатить?
а то что я НДФЛ перечислила раньше чем з/п не страшно?

**Над.К** · 24.01.2008, 20:47

а пени меня налоговая обяжет заплатить?

Нет, трудовая инспекция. Если придет на проверку
Вы не могли ставить в расходы НДФЛ, если зарплата не выплачена

**АнТим** · 25.01.2008, 09:35

Час от часу не легче, значит я и в этом в КДиР накосячила и соответственно за 2 и 3 квартал неправильно подала декларацию и заплатила налог по УСН.
Над.К. помогите советом, что же мне теперь делать.

**Над.К** · 25.01.2008, 12:13

Ничего. Выровнять все по году, чтоб годовой налог был правильно уплачен. Кроме пени ничего не грозит, а их и без Вашего участия посчитают, если на проверку придут.

**АнТим** · 25.01.2008, 12:47

Спасибо огромное Над.К так и сделаю.

**NatalyaB76** · 07.12.2009, 22:08

Здравствуйте! Мы с друзьями решили открыть в уже существующих фитнес клубах, фитнес-бар. 1 декабря оформили ООО, упрощенку 15%, но на бухгалтера пока денег нет, мучаемся сами. Вопрос такой, какие нужно сдавать отчеты, куда и когда??? Заранее спасибо за помошь!

**Над.К** · 07.12.2009, 22:16

УСН

**ТатьянаC** · 25.03.2010, 16:39

А если з/п выдается частями, то в Книгу ее заносить по мере выплаты (2-3 раза в день выплаты) или в день когда была окончательная выплата задолженности по зп?

**Над.К** · 25.03.2010, 19:16

ЧАстями

**Аноним** · 12.05.2011, 16:07

ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЙЛУСТА!!!МНЕ НУЖНО ПРОМОНИТОРИТЬ З/П (ПОЧАСОВУЮ) ПРЕПОДАВАТЕЛЕЙ (Т. Е К ТО ВЕДЕТ СЕМИНАР), КАКОВА ОНА?ХОТЯБЫ ОРИЕНТИРОВОЧНО

**Над.К** · 12.05.2011, 16:38

Орать-то зачем? И Вы что, всерьез считаете, что у всех преподавателей одинаковые зарплаты?

Я уже не говорю про то, что Ваш вопрос совершенно не относится к теме этой ветки

Тема: УСН 15% и з.плата

Опции темы

Поиск по теме