Очень буду Вам признательна, если Вы мне поможете.
У меня следующая проблема:
Не могу разобраться с проводками, т.к. при УСН необходимо использовать кассовый метод. У меня Управляющая компания при этом
1. Начисление коммунальных платежей (в т. ч. найм жилья, содержание жилого фонда, текущий ремонт, капитальный ремонт) Д 76-к 90.1
2.Поступление средств Д50- К 76.1
3.Затраты по содержанию жилья, уставная деятельность Д20-К10,70,69,26
4.Списываются фактические затраты Д90.2- К 20
5.Выявлен фин результат Д99.1 К 90.9 (здесь же суммируются только 90-е счета, т.е начисление, а не фактический сбор)
Но платят жильцы не регулярно, есть злосные неплательщики. Всегда недобор. А по этим проводкам получается Должно быть все в ноль?
Ведь 90.1 -выручка, 90.2 с/с продаж, а 90.9 - прибыль/ убыток
Или я не правильно отражаю начисление? Или поступление платежей?
Та же история и с отоплением только уже Д76.3 -К 90.1