Как проверить правильность суммы НДС

[Аноним]

По ОСВ. Объясните, плиз...

[Tortilla]

Кт 68 / НДС - Дт 68/НДС за период

[Сафа]

К 90.1 -эта Ваша выручка, эту сумму умножить на 18% и разделить на 118 % и эта сумма должна отразиться по Д.90.3 по ОСВ и К 68.2.
К 68.2 может увеличиться на суммы НДС с полученных авансов.

[Аноним]

Значит аванс увеличивает сумму ндс?!
А в строку 140 раздела 3. пишется сумму аванса, а в строку 300 продолжения что писать? тот же ндс что и в 140 строке?

[Юля-nsk]

Нет, в строке 300 НДС с авансов оплаченных вами.

[Аноним]

[QUOTE=Юля-nsk;51928913]Нет, в строке 300 НДС с авансов оплаченных вами.[/QUO
А по книге покупок/продаж как проверить сумму ндс к уплате можно. Не получается у меня что то через 68 счет

[Юля-nsk]

(Сумма НДС 18%+ сумма НДС 10%)в книге продаж минус (сумма НДС 18%+ сумма НДС 10%) в книге покупок . В идеале должна получиться сумма: кредитовый оборот по сч. 68.2 минус дебетовый оборот по сч. 68.2

[Аноним]

в книгу покупок должен попасть этот ндс? у меня не попадает, а продажах 2 ндс при авансе и при отгрузке, но по 68 счету он есть по дебету, и кредите 2 ндс, и остаток по кредиту ндс висит

[Аноним]

помогите!!!!

[Tortilla]

в книгу покупок должен попасть этот ндс? у меня не попадает,

так вы его туда "попадите" или за вас кто-то другой книгу покупок делает?

[Аноним]

Галки проверьте в документе по реализации, или как вы там аванс зачитываете, отдельным документом, реквизиты - договор или счет - одинаковый указали при поступлении и зачете аванса.

[Аноним]

так вы его туда "попадите" или за вас кто-то другой книгу покупок делает?

хорошо, а такой вопрос еще по пеням .. у меня были пени в 3 кв. и я начислила декабрем, получается у меня на 68 счете эти 14 руб..Это правильно? Я ниче не понимаю кредит 68 счета это в налогоплательщике 220 строка в прод.раздела 3 и соответственно итого ндс книги продаж, но в книгу покупок эти пени не попадают? и строка 220 в итоге чему должна равняться?

[Юля-nsk]

НДС при оплате от покупателя отражается в кн. продаж, при отгрузке этому покупателю он отражается в кн. продаж и в кн. покупок. Так что с авансами у вас по-моему все правильно.
Сделайте проще. Я так проверяю. Откройте анализ счета 68.2. То что стоит в "с кредита счетов 19" указыв. в строке 220 декларации, эта сумма должна идти со сч. 19 (он должен быть закрыт), "с кредита счетов 76" ставите в строку 300 декларации. "в дебет счетов 76" ставим в стр. 140 деклар., "в дебет счетов 90" ставим 020 стр. Эта сумма должна идти со сч. 90.3. Оборот по Дт минус оборот по Кт- сумма НДС к уплате. Если у вас висит сумма по Кт 68 значит- к уплате.

[Аноним]

Спасибо, вроде разобралась с этим ...
но меня теперь сбивает с толку авансы 140 стр и 300.. в декабре был аванс от юр. лица (сам ремонт сделан в январе,т.е,счфк и акт от 11.01) ндс с него 630 р., правильно ли я её забила в 140 строку? и в каком случае забивается ндс в 300 строчку

[Юля-nsk]

НДС в стр. 300 попадает тогда, когда на этот аванс, кот. вам проплатили вы выписали реализацию или акт услуг.

[Аноним]

Спасиб, Юля. получилось.
разница в ндс между книгами продажи и покупок = строка 350

[Yulia1905]

Разница между книгой продаж и книгой покупок отражается в декларации по НДС к уплате.., а разница между К 68.2 и Д 68.2 на 9000 руб. больше. с чем это может быть связано.. и как исправить?

[shrilanka]

Разница между книгой продаж и книгой покупок отражается в декларации по НДС к уплате.., а разница между К 68.2 и Д 68.2 на 9000 руб. больше. с чем это может быть связано.. и как исправить?

1. по Д 68 - отражается оплата налога
2. либо уточнения