Бухучет транспортной экспедиции

[Сергей Пачолли]

День добрый! Мы ООО на ОСНО! Планируем заключить договор экспедирования. Мы будем оплачивать фрахт в Европу и сопутствующие расходы - хранение, внутрипортовое экспедирование, осмотр контейнера и т.п. Некоторые позиции с НДС 0%. Далее все эти расходы перевыставлять клиенту - компании в РФ. Есть несколько вопросов по вариантам учета такой схемы, помогите разобраться, пожалуйста!

1. Если мы просто будем перевыставлять "в ноль" фрахт и расходы и прибавлять только вознаграждение, такая схема нормальная? Т.е. к нам приходит счет на 150 р в т.ч. НДС 0% за возмещение затрат за хранение, и мы так же выставляем счет на такую же позицию с таким же НДС 0%. А второй строчкой добавляем вознаграждение 10 рублей с НДС 18%.

2. Работа по агентскому договору. Все проводим через 76 сч, делаем отчет комитенту и копии доков.

Наверное все, вариант - где принимаем расход на себя и потом выставляем его же с наценкой, думаю, не очень!

Касательно этих двух вариантов, какой легче и удобнее? В любом случае нужно будет подтверждать ставку 0%, или по агентскому нет? посоветуйте что нибудь, пожалуйста!

Спасибо!

[сударь]

Вы все правильно написали.
Работаете с вознаграждением. Все полученное счет 76, затем оплачиваете фрахт с 0% Д 76, а свое вознаграждение Д 76 К 90 с НДС. Все документы передаете заказчику, т.к. ему, а не Вам надо подтверждать 0%.