Учет транспортной карты

**Аноним** · 22.12.2009, 07:27

Уважаемые клерковчане!
Запуталась с проводками по учету транспортной карты .
ДТ 71 КТ 50 выдала п/о сотру
ДТ 60 КТ 71 отчитался сотр
ДТ 50.3 КТ 60 в кассу поступил денежный документ
ДТ ? КТ 50.3 Выдала денежный документ , а на какой счет ??
И еще хочется движение этого документа где-то за балансом вести, типа
сдал- передал
Помогите.пожалуйста.

**Январь** · 22.12.2009, 09:36

ДТ ? КТ 50.3 Выдала денежный документ , а на какой счет ??

Выдали же кому-то? 71

**Аноним** · 22.12.2009, 09:44

Январь, я уже выдала и он уже отчитался.
По новой же выдавать я не буду.

ДТ ??? Кт 50.3
Может быть, 73 счет ?

**Январь** · 22.12.2009, 09:46

я уже выдала и он уже отчитался.

Принес карту, вы ее получили, в сейф положили. А дальше что?

**Andyko** · 22.12.2009, 09:51

ДТ 71 КТ 50

что выдала то?

ДТ ? КТ 50.3 Выдала денежный документ

как, опять выдала?

ДТ 60 КТ 71 отчитался сотр

а о чем отчитался то?

**Аноним** · 22.12.2009, 10:07

Как за что? Отчитался об использовании п/о средств.
Мне надо карту как денежный документ выдать.
Я же ее в кассу 50.03 оприходовала.
А теперь не деньги, а карту с номинальной ее стоимстью выдать надо сотру.
Только вот на какой счет ?

**Январь** · 22.12.2009, 10:10

выдать надо сотру.

И что он с этой картой делать будет?

**Andyko** · 22.12.2009, 10:10

Отчитался об использовании п/о средств.

какие средства ему были выданы под отчет?

Мне надо карту как денежный документ выдать

уверены? какой сумме в рублях эквивалентна эта карта? на что её можно обменять?

Я же ее в кассу 50.03 оприходовала.

а надо было?

**Аноним** · 22.12.2009, 10:21

В кассу 50.3 я обязана была ее оприходовать , что я и сделала.
Что с этой картой он будет делать? Боюсь,что пользоваться в общественном транспорте. Другого приеменения ей я пока не вижу.
Мои проводки
ДТ 71 КТ 50 1000 руб
ДТ 60 КТ 71 1 000 руб
ДТ 50.3 КТ 60 70 руб ( стоимость карты - озвучена в доке)
930 рублей висят ДТ на поставщике -списываются ежемесячно при пополнении карты на чеке виден остаток до еее нового пополнения

ДТ ???? КТ 50.3 хочу выдать сотру ДЕНЕЖНЫЙ ДОКУМЕНТ т.е. карту, на которой лежат средства,по которым он уже отчитался. Т.е. подотчет уже закрыт,пошло движение документа. Не могу понять, что дебетовать

**Andyko** · 22.12.2009, 10:25

так речь о проездном на городской транспорт?

**Аноним** · 22.12.2009, 10:46

Извините, если это сразу непонятно было. Я думала,что слово транспорт само за себя говорит, а слово карта ему помогает.

**Andyko** · 22.12.2009, 10:56

Выдать денежный документ под отчет;
по окончании использования вернуть;
по окончании периода действия списать.

**Аноним** · 22.12.2009, 11:07

Очень смешно.

**Andyko** · 22.12.2009, 11:31

что именно?

**Аноним** · 22.12.2009, 11:39

Если карту выдать п/о - у сотрудника возникает задолженность по сумме,
при оформлении следующего авансового отчета эта сумма " съестся " в хронологическом порядке. Срока она не имеет - регулярно пополняется.
О списании с нее средств я уже писала выше.

Похоже, никто мне не подскажет на ДТ какого счета ее выдать

**Andyko** · 22.12.2009, 11:51

у сотрудника возникает задолженность по сумме,

именно это должно происходить при выдаче денежных документов сотруднику

следующего авансового отчета эта сумма " съестся " в хронологическом порядке

не встречал термина "съестся" в бухгалтерском учете

Технологию использования карты и историю взаимоотношений с поставщиком - в студию.

**Аноним** · 22.12.2009, 12:26

История 1.

Сотрудник взял деньги ДТ 71 КТ 50
Сотрудник заплатил
поставщику ДТ 60 КТ 71 ( 1000,00 )
Подотчет закрыт Сальдо по 71/ в разрезе п/о лица = 0
Сотрудник сдал карту ДТ 50.03 КТ 60 ( денежный документ ) на сумму 70,00

История2.
На карте осталось 930,00 рублей, сотрудник их тратит, ежемесячно пополняя, сдает чеки мультикассы, по картчке счета Поставщика меняется сальдо.
История 3
Если я выдам эту КАРТУ п/отчет , а он уже отчитался по ней, оформляя следующий по хронологии а/отчет , эта сумма окажется задействована в картчке сч. 71 п/отчетного лица.
История4. Хочу выдать карту лицу- НА КАКОЙ СЧЕТ ? На 71 не согласна.

**Andyko** · 22.12.2009, 12:40

Технологию использования карты и историю взаимоотношений с поставщиком - в студию.

Аноним, Вам мой вопрос непонятен?

Кто поставщик? О чем договор с поставщиком? Какие документы предоставил поставщик? Чем подтверждается сальдо расчетов с поставщиком?

**Аноним** · 22.12.2009, 13:32

Договора на транспортную карту не бывает, сотрудник идет типа в метро и приобретает траснпортную карту на частное лицо. Получает чек , в нем написано,
сколько стоит карта , сколько денег на ней на транспортные расходы.
Пополняя каждый раз карту, на чеке отражается двиежение денег- сколько до пополнения,сколько после пополнения.
Вто эту несчастную карту я не могу выдать сотруднику, потому что не знаю на ДТ какого счета выдать с 50.03

**Январь** · 22.12.2009, 13:49

Вто эту несчастную карту я не могу выдать сотруднику, потому что не знаю на ДТ какого счета выдать с 50.03

Вы ж не подарок ему выдаете. Отчитаться должен, вернуть, если больше не будет использовать? Чем 71 не нравится?

**Andyko** · 22.12.2009, 14:25

сотрудник идет типа в метро и приобретает траснпортную карту на частное лицо

тогда каким образом у вас возникает поставщик, простите?

на чеке отражается двиежение денег- сколько до пополнения,сколько после пополнения.

вас совершенно не волнуют эти остатки, это взаимоотношения метро с физическим лицом

**Аноним** · 23.12.2009, 07:49

Чем 71 не нравится, я уже объяснила. Представьте движение по 71 счету по конкретному сотруднику и станет все понятно.
На ЧЕКЕ на оплату при приобретении транспортной карты стоит ПАССАЖИРТРАНС МУП- пишется - принято от Иванова И.И. , стоимость карты 70 рублей, на карте- 930 рублей. Вот так появляется поставщик , по нему по 60 счету ведутся взаиморасчеты - ему платим- с него списываем. Физлицо ( наш сотрудник).

**Январь** · 23.12.2009, 09:41

Представьте движение по 71 счету по конкретному сотруднику и станет все понятно.

Представила. Ничего понятного не поняла.

Только я бы стоимость этой карты сразу списала на расходы, а учет вела на 006

**Andyko** · 23.12.2009, 09:54

71 50 1000 выдано под отчет
10 71 70 оприходована карта
60 71 930 учтена авансовая оплата метро
26 10 70 выдана карта
26 60 ?? списана стоимость осуществленных поездок

Ничего понятного не поняла.

Аналогично

**Аноним** · 23.12.2009, 10:37

Значит плохо представили, потому и не поняли.

**Andyko** · 23.12.2009, 11:04

Аноним, я Вас уверяю, у нас достаточно буйная фантазия, но даже она ничего катастрофичного не показывает.

**Аноним** · 23.12.2009, 11:18

У меня ,похоже,никакой фантазии нет, если я считаю,что одну и ту же сумму ДВАЖДЫ выдавать нельзя под отчет . См. текст выше.
На этом моя фантазия заканчивается.

**Andyko** · 23.12.2009, 11:52

А Вы её напрягите.
Первый раз выдали деньги Иванову.
Иванов принес денежный документ и отчитался.
Денежный документ выдали Петрову.
Должен ли Петров отчитаться об использовании денежного документа?

Только вот карта ваша - не денежный документ.

**Аноним** · 23.12.2009, 12:24

Напрягла. По подтчету отчитался Иванов, карту выдали ИВАНОВУ же.
Карта- это денежный документ.
Все остальное см. текст выше

**Andyko** · 23.12.2009, 12:44

Напрягите еще: какая разница, кому выдан денежный документ?

Тема: Учет транспортной карты

Опции темы

Поиск по теме