Не применяем ПБУ 18/02, как расч. бух.прибыль?

[Аноним]

Ситуация: Мы ООО не применяем ПБУ 18/02. Приобрели питьевую воду для сотрудников, но на расходы сумму приобретения, списать не имеем права при расчете налога на прибыль. Как быть в бух. учете? Куда отнести сумму приобретения воды. Проводки Д-т 10 К-т 60, далее Д-т 26 К-т 10, а с Д-та 26 надо в кредит 90.08, , далее на 99 счет. А потом с бухгалтерской прибыли мы рассчитывали налог на прибыль. А как быть в этом случае?
И еще нельзя брать в зачет уплаченный НДС с этой покупки воды. Как быть с НДС? Брать или нет в зачет?
Может были у кого-то такие случаи. Я уже окончательно запуталась и в отчаянии! Помогите пожалуйста!!!!

[Над.К]

А потом с бухгалтерской прибыли мы рассчитывали налог на прибыль.

А не надо рассчитывать с бухгалтерской прибыли налоги, надо рассчитывать с налоговой.
И честно сказать, не понимаю в чем проблема. Берете налоговый регистр, где прибыль указана, и считаете налог

[Аноним]

Правильно ли я поняла, что в БУ мы эту сумму принимаем в расходы, а для расчета Налога на прибыль создаем регистр, где эта сумма не включается. Но разве это не есть 18/02?

[Над.К]

Но разве это не есть 18/02?

Нет, это не ПБУ 18
Это налоговый учет называется

[fendy]

а почему НДС нельзя принять? разве он зависит от налога на прибыль?