курс. разницы и переоценка валюты(для внимательных и терпеливых)

[Бухга]

Совсем запуталась....ПОМОГИТЕ...
Оплатили в октябре прошлого года 11000ЕВРО(курс 35,5798) 391377,80
Переоценила валюту на 31.12 (курс 41.4411) 64474,30(эта сумма учитывалась при рачете налога на приб. за год)
в январе партнер оказал нам услуги, мы получили акт.(курс 41,4275) Списали 391377,80 и отразила курсовую разницу 64.324,70
А теперь на конец марта при расчете налога на приб. мне программа ставит во внереал. расходы 128.799 руб. Я никак не могу понять почему??? Объясните пож-та.
Как должно быть на самам деле?(почему то мне кажется, что это не правильно)

[Тоня]

Списали 391377,80 и отразила курсовую разницу 64.324,70

Это в НУ? Откуда такая курсовая?

[shrilanka]

прям не читая вдумчиво.. вторые 64 тыщи откуда?

[degna]

11000ЕВРО

Переоценила валюту на 31.12 (курс 41.4411) 64474,30

а пересчитать не пробовали?

[Бухга]

Да. Из-за разн. курса оплаты и оприходования услуги(35,5798-41,4275)*11000=64324,70
ЧТО я делаю не так??? SOS

[shrilanka]

Да. Из-за разн. курса оплаты и оприходования услуги(35,5798-41,4275)*11000=64324,70

так вы же на 31.12 переоценили уже, у вас валютные расчеты, а не рублевые, а вы суммовую разницу считаете

[Бухга]

Не понимаю.Я переоцениваю в НУ на дату оприход. услуг.
В БУ не переоценивается, а в НУ нужно(вроде)
Как должно быть тогда?

[Тоня]

Я переоцениваю в НУ на дату оприход. услуг.

Переоцениваете. Только курс на дату признания услуги, т.е. 41.4275.
Вы переоценили задолженность на 31.12.08 11000евро*41.4411=455852,10. Отразили в 2008 внереализационный доход 64474,30
Переоценили задолженность на дату признания расходов
11000 евро*41.4275=455702,50
Курсовая всего 149,60

[Бухга]

упс... а чтож мне 1с насчитала???

[Тоня]

Почему в январе

Списали 391377,80

? Каким документом? Задолженность на дату признания расхода на 60/2 переоценена?

[Бухга]

Получила от партнера акт оказ. услуг и ввела док. "поступление тов. и услуг" (сумма в валюте и курс платежа) Программа автоматически посчитала в НУ: Зачет аванса 391377,80 и сумму переоценка валюты 64.324,70 (35,5798-41,4275*11000)

[Тоня]

сумма в валюте и курс платежа

Курс платежа указали на дату оплаты в ноябре?
Аванс по какому курсу в НУ висит?

[Бухга]

Да, на дату оплаты.
Аванс висит 391377,80

[shrilanka]

Да, на дату оплаты.
Аванс висит 391377,80

в БУ?
а налогом учете вы же переоценили на конец года. если 1С (7.7) то счет 60.ВАЛ -там смотрите остаток рублевый. в принципе при правильных настройках все работает

[Бухга]

В Бу такая же сумма, просто она не переоценивается. Сколько оплатили, столько и списали, без курс. разниц и переоценки.
А НУ у меня в январе( на дату призхнан. расх.) д.б. 149,60 Правильно?

[Тоня]

Правильно?

Да.

Да, на дату оплаты.

В НУ должен быть на дату признания расходов (акта)