Сотрудник и поставщик-одно лицо-как подавать НДФЛ?

[mmm680]

Здравствуйте.
ООО на УСН 15%.
Арендуем коммерческую недвижимость у своего сотрудника. То есть, он выступает и как сотрудник, и как поставщик услуг(физ.лицо). Как по нему сдавать 2 НДФЛ? Все будет в одной справке или на сотрудника и на поставщика-разные? В 1 С нет возможности отнести договора поставщика и оплаты по ним на сотрудника, поэтому 1 с-ники утверждают,что справки должно быть две. А я как-то сомневаюсь...И в 2 НДФЛ у меня суммы НДФЛ по нему,как по поставщику не попадают...(вношу их через операции, введенные вручную), попадают только зарплатные.

[Над.К]

Одна справка

[Аноним]

Коды начислений будут разные в одной справке

[mmm680]

Одна справка

Подскажите еще,пожалуйста,когда формирую по нему 2 НДФЛ, то 10 000 отражаются как вычет по НДФЛ. Посмотрела в начислениях-этот вычет ставится автоматом при начислении дохода в натуральной форме(была оплачена фитнес карта на этого сотрудника в сумме 54 000 руб. и удержан НДФЛ с этой суммы.)Это правильно-должен быть вычет по НДФЛ с дохода в натуральной форме или глюк программы? Убрать вручную не дает.

[ZZZhanna]

вычет по НДФЛ с дохода в натуральной форме

такого вычета не бывает. Бывает вычет на подарки или мат. помощь, но не 10000.

глюк программы?

вряд ли. Скорее выбран не тот вид начислений или ведены неправильные данные. Какой код вычета ставит?

[mmm680]

вряд ли. Скорее выбран не тот вид начислений или ведены неправильные данные. Какой код вычета ставит?

Уже разобралась, спасибо! Действительно, не тот вид начислений стоял.
А не подскажете еще, в 2 НДФЛ, который для отправки в ИФНС, у меня огромные суммы выходят по пункту 5.5-сумма налога перечисленная, в ссылке указано,что этот пункт заполняется в отношении сумм налога, исчисленных с доходов, начиная с 2011 года. Суммы просто огромные, я не могу понять, откуда они взялись. Допустим, по одному сотруднику НДФЛ за 9 месяцев исчислен в сумме 34385(пункт5.3), удержан в сумме 27661(пункт 5.4), а в пункте 5.5 стоит сумма 2 373 750. У него доходов-то нет таких за год,не то, что НДФЛ. 1 с-никам звонила, они сказали посмотреть по регистрам накопления - расчеты налоговых агентов по НДФЛ. Открываю этот регистр - там огромное количество сумм-списания с р/с, при чем, когда проваливаешься в сумму- стоит совсем другой контрагент и сумма другая в выписке-не та, что в регистре....У нас несколько человек штат всего, а там такое количество, как будто зарплату по заводу рассчитываем. По какой причине это может быть?
Я просто налоговые декларации еще ни разу не сдавала, поэтому сложно разобраться. По-моему, мне проще было бы вручную все набрать, чем с программой разбираться.. Просто хочется,чтобы все правильно было.

[ZZZhanna]

По какой причине это может быть?

неправильно заполняются эти самые регистры накопления по НДФЛ. Как это технически происходит и как сделать правильно - надо задавать вопрос в спец. разделе по 1С.
Не знаю, есть ли смысл переделывать весь год, вполне можно будет суммы уплаты поправить потом руками при формировании справок, тем более, что несколько человек у вас.

[mmm680]

неправильно заполняются эти самые регистры накопления по НДФЛ. Как это технически происходит и как сделать правильно - надо задавать вопрос в спец. разделе по 1С.
Не знаю, есть ли смысл переделывать весь год, вполне можно будет суммы уплаты поправить потом руками при формировании справок, тем более, что несколько человек у вас.

А в этом пункте, 5.5 доолжна какая именно сумма отражаться? Перечисляем ведь НДФЛ общей суммой с р/с, откуда программа узнает,какую именно сумму поставить на этого,конкретного сотрудника? Или в этом разделе должна быть общая сумма НДФЛ, перечисленная по всем?

[бух2007]

мне проще было бы вручную все набрать, чем с программой разбираться

Вот так и сделайте. 1С какая у Вас?
В 8.3, например, потеряешь кучу нервных клеток, пока борешься с программой за правильное формирование справок 2-НДФЛ и в итоге плюнешь, и исправишь вручную. )))

[бух2007]

Или в этом разделе должна быть общая сумма НДФЛ, перечисленная по всем?

Нет, только по этому сотру.

откуда программа узнает,какую именно сумму поставить на этого,конкретного сотрудника?

Программа делит в пропорции.

А в этом пункте, 5.5 доолжна какая именно сумма отражаться?

Если все удержано у сотрудника как положено, то 5.3=5.4=5.5

[mmm680]

Вот так и сделайте. 1С какая у Вас?
В 8.3, например, потеряешь кучу нервных клеток, пока борешься с программой за правильное формирование справок 2-НДФЛ и в итоге плюнешь, и исправишь вручную. )))

Да, как раз 8.3 у нас)). Я просто думала,что я где-то косячу,поэтому нормально не формируется. Ну и есть опасения, что если вручную справку сделаю, то в программе где-то косяки могут вылезти. А я как новичок не смогу сразу их обнаружить и полетит бух.отчетность. Поэтому хотелось,чтобы сразу все правильно формировалось.

[ZZZhanna]

Программа делит в пропорции.

т.е. если я перечислила НДФЛ с отпускных одному человеку в середине месяца, программа их на всех пропорционально поделит?
Или с кого-то одного напутала, неправильно удержала, тоже пропорционально на всех?

[бух2007]

Ну и есть опасения, что если вручную справку сделаю, то в программе где-то косяки могут вылезти.

Нет.

т.е. если я перечислила НДФЛ с отпускных одному человеку в середине месяца, программа их на всех пропорционально поделит?
Или с кого-то одного напутала, неправильно удержала, тоже пропорционально на всех?

Да, ведь она не знает, за кого НДФЛ перечислен. Хотя с отпускными проще наверное при условии, что начисление идет раньше, чем основная з/пл.
Я в разных базах пыталась настроить нормальное формирование справок, но не везде удалось. 1С адекватно реагирует только там, где начисление з/пл, ее выплата и уплата НДФЛ идут в нормальном режиме. В нестандартных ситуациях формирует непонятно что. (

[ZZZhanna]

начисление з/пл, ее выплата и уплата НДФЛ идут в нормальном режиме.

т.е. если зарплата считается в ЗУПе, то платежки по НДФЛ надо из бухии в ЗУП перекидывать? Или вручную вводить?

В нестандартных ситуациях формирует непонятно что

интересно, а в КОРПе она как?...

[бух2007]

т.е. если зарплата считается в ЗУПе, то платежки по НДФЛ надо из бухии в ЗУП перекидывать?

Про ЗУП не знаю. Подозреваю, что там проще все должно быть, так как программа специально заточена под зарплатные дела.
Но в бухгалтерии мне категорически не нравится алгоритм формирования 2-НДФЛ. В 7.7 и то намного легче все было. Там было меньше автоматизма, зато все формировалось так, как мне надо. А не так, как программа сочтет нужным)

[ZZZhanna]

Подозреваю, что там проще все должно быть

там, для того чтобы проставлялась уплаченная сумма, надо где-то что-то дополнительно заполнять, иначе автоматически сумма уплаченная ставит =0.

[Старый ворчун]

Видимо, дурость заразна, и ФНС подцепила эту хрень от пенсфонда - ввела в 2НДФЛ дурацкий показатель. К слову, ПФР от него уже отказался.

Мы не перечисляем налог за конкретных сотрудников, а алгоритма заполнения этого показателя не существует - так что задача в общем случае не имеет решения.

[ann67]

Это что, с нас ФСС при проверке просил начисление и уплату взносов по НСиПЗ разбить по сотрудникам...
С НДФЛ каждый год весело, все руками править приходится потому что отпуска, больничные бьёт пропорционально. Приноровилась сначала заполнять реестр как будто перечислено = удержано, потом уже корректирую по сотрудникам и платежкам

[ZZZhanna]

Приноровилась сначала заполнять реестр как будто перечислено = удержано, потом уже корректирую по сотрудникам и платежкам

мы корректируем один раз в год - при формировании справок. Сразу в справках. Чтобы удержано = перечислено.

[ann67]

Была такая мысль, но как перфекционисту хотелось чтоб с номерами и датами платежек все было, хоть в 2-НДФЛ этого и не видно. Да и сложность какая-то в 7.7 помню была когда вместо ОКАТО ОКТМО появился, вообще файл вручную правили при корректировке, потому что везде нули стояли. Вобщем идея сдавать ежеквартально не радует.

[mmm680]

мы корректируем один раз в год - при формировании справок. Сразу в справках. Чтобы удержано = перечислено.

А если у нас были большие переплаты по НДФЛ? Все равно ставить удержано= перечислено, просто потом писать письмо в налоговую с просьбой возврата?

[ZZZhanna]

А если у нас были большие переплаты по НДФЛ? Все равно ставить удержано= перечислено

да. Т.к. переплата - это ошибочно перечисленные средства орагнизации, и к физ. лицам никакого отношения не имеют.

просто потом писать письмо в налоговую с просьбой возврата?

Да, только не знаю, вернут ли они по просто письмам.

[mmm680]

Да, только не знаю, вернут ли они по просто письмам.

Можно на камералку нарваться?

[ZZZhanna]

камералка и так проводится по всей сданной отчетности.
Дело в том, что учет НДФЛ организован в ИФНС таким образом, что с ними нормально свериться невозможно, и зафиксировать переплату НДФЛ можно только по итогам выездной проверки. Хотя некоторые пишут, что НДФЛ вернуть удавалось. Так что пробуйте. А за счет чего у вас переплата?

[mmm680]

камералка и так проводится по всей сданной отчетности.
Дело в том, что учет НДФЛ организован в ИФНС таким образом, что с ними нормально свериться невозможно, и зафиксировать переплату НДФЛ можно только по итогам выездной проверки. Хотя некоторые пишут, что НДФЛ вернуть удавалось. Так что пробуйте. А за счет чего у вас переплата?

Да, я выездную и имела ввиду, не камералку, не так выразилась.
Бывший бух перед уходом решила каким-то образом исправить прошлогодние косяки. И в марте этого года перечислила 150 000 ндфл за прошлый год. Арендуем у физика недвижимость, был долг перед ним, но деньги ему не выплачивались напрямую, а оплачивались счета за коммуналку. Я спрашивала в налоговой на эту тему, сказали, если счета от УЖХ и ЭСКБ на определенные объемы, которые мы сами же, как арендаторы и потребили,то это не является доходом физ.лица, он просто перевыставляет нам эти счета, это и в условиях договора аренды оговорено. Вот несколько лет за него платили в сбытовые компании, НДФЛ с этих сумм не перечислялся(как я понимаю из ответа налоговой-правильно,что не перечислялся), а тут она вдруг решила с этих сумм,которые 3 года перечисляла за него заплатить ндфл. При чем, в 2 НДФЛ, сданных ею, их нет, если бы были,хоть какая-то логика прослеживалась бы....И еще в феврале она два раза по 46 000 перечислила ндфл с зарплаты-ну,это, похоже,просто технически ошиблась.

[ZZZhanna]

Вот несколько лет за него платили в сбытовые компании, НДФЛ с этих сумм не перечислялся(как я понимаю из ответа налоговой-правильно,что не перечислялся)

вопрос спорный, есть письма МФ и арбитражка и в другую сторону.
А устные ответы налоговых инспекторов вообще никогда слушать нельзя. Хотите иметь какое-то подтверждение своих действий - пишите письменный запрос.

[mmm680]

есть письма МФ и арбитражка и в другую сторону.

И в какую сторону перевес?
Просто если это все доход физика, то нам за все прошлые года нужно пересчитывать его доход и корректировочные сдавать.

[ViktoriEt]

Для формирования отчета по форме 2НДФЛ нужно использовать сторонний софт. Например, бесплатную программу, распространяемую самой налоговой.
По ФСС: как давно Вы получили ЭЦП?

[ZZZhanna]

Для формирования отчета по форме 2НДФЛ нужно использовать сторонний софт

чой-то?

По ФСС: как давно Вы получили ЭЦП?

предложить что-то хотите?

[mmm680]

По ФСС: как давно Вы получили ЭЦП?

А ФСС тут при чем?