Расчет ОПС

[Масик-малыш]

Доброй ночи. Очень нужна помощь. Скажите пожалуйста, в Расчете по ОПС, мы все значения пишем в рублях, т.е. округляем. Если я уплатила, например налог 52,52 руб, в расчете я показываю 53 руб. на эту разницу не будут ли начисляться пенни? или это все нормально и просто я бред пьяный несу.... Как в таких случаях поступают?

[ЛО]

уплатила, например налог 52,52 руб

а уплатили почему не округляя?

[Масик-малыш]

Потому что сотрудник отработал неполный месяц и з/п тоже была с копейками. К тому же 1С - в расчетной тоже с копейками показала, а что это не правильно? Боже мой что мне теперь делать?

[ЛО]

Ну откуда они при расчете взялись - это понятно. С этого года ЕСН перечисляется в рублях... хотя может к взносам в ПФ это и не относится...что-то к вечеру не сообразить

[Масик-малыш]

Я и не знала про это, а где это было написано? А что мне в таком случае делать(если ОПС тоже надо было округлять), я Расчет еще не сдавала?

[ЛО]

а где это было написано?

В НК

Расчет еще не сдавала?

так он и раньше был в целых

Боже мой что мне теперь делать?

Ой, не переживайте так, разница в рубль, потом исправите.

[Масик-малыш]

А как исправлять, подскажите? Я просто новичок. А надо будет пенни платить?

[Кристалл]

А ПФ тоже округлять нужно? Я тоже не округляла, как раз так и думала, что

к взносам в ПФ это и не относится...

[Масик-малыш]

Так как мне быть? Получается, что в Расчете суммы то больше будут (пусть даже на копейки)? Объясните пожалуйста новичку..

[Масик-малыш]

Плизз хелп.

[usbu]

ЛО,

а где это было написано?

В НК

Примерно пол года назад просматривал НК именно на предмет округления. Нашел, что округляется НДФЛ. Про ОПС ничего по этому поводу не сказано, кроме того, что округление происходим при заполнении расчета/декларации по ОПС (но не при расчете зарплаты).

[Масик-малыш]

Мне наверное придется доплатить эти копейки, чтобы налоговая пени не начисляла? КБК такое же будет?
Только вот такой вопрос еще возник - эти переплаченные копейки я спишу потом на 91 счет?
ЗЫ: бред какой-то получается, рассчитываешь так, платишь по-другому, все вроде бы верно, а все равно косяк получается и ты в ж..е! ИМХО бред

[Feminka]

почему на 91? на 69, Вы же налоги будете доплачивать

[Масик-малыш]

Просто будет переплата.
Д 20 К 69 52,52 (например, начислила)
Д 69 К 51 52,52 (это я заплатила)
Д 69 К 51 0,48 это я доплачу
Получается дебетовое сальдо, не к селу, спишу эти 0,48 коп
Д 91 К 69 0,48

[Feminka]

Получается дебетовое сальдо, не к селу, спишу эти 0,48 коп
Д 91 К 69 0,48

а что это сальдо Вам сильно мешает? следующие платежи заплатите с учетом этих копеек

[Масик-малыш]

С учетом этих не могу, поэтому и тему подняла. Ведь в Растече по ОПС в целых рублях.

[ЛО]

Примерно пол года назад просматривал НК именно на предмет округления. Нашел, что округляется НДФЛ. Про ОПС ничего по этому поводу не сказано, кроме того, что округление происходим при заполнении расчета/декларации по ОПС (но не при расчете зарплаты).

ст.243. п.4 Сумма налога (авансовых платежей по налогу), подлежащая перечислению в федеральный бюджет и соответствующие государственные внебюджетные фонды, определяется в полных рублях. Сумма налога (сумма авансовых платежей по налогу) менее 50 копеек отбрасывается, а сумма 50 копеек и более округляется до полного рубля.

Но это про ЕСН, а вот насчет взносов в ПФ не уверена.

[Масик-малыш]

Ребята, так мне надо перечислить эти копейки или нет?

[Масик-малыш]

Я понимаю, что может быть наглею и нарушаю правила форума, но пожалуйста ответьте, надо ли мне перечислять эти гадкие копейки? Очень надо

[hiker]

Я понимаю, что может быть наглею и нарушаю правила форума, но пожалуйста ответьте, надо ли мне перечислять эти гадкие копейки? Очень надо

Да застрелись ты и не мучайся. Если из-за 48коп такой кипиш поднял, представляю, что будет при сумме в 1000раз больше. Если не застрелишься, то хотя бы смени род занятий

[Наткин]

hiker, зачем так зло? Максик-малыш, не заморачивайтесь этими копейками, пусть висят. В декларации за год (или в следующем квартале)все закроете аккуратно. Никакой инспектор не будет обращать внимания на ваши копейки: им нужны крупные суммы.