УСН,налоговый агент

[И.ГЕ]

ООО на УСН,налоговый агент по НДС,арендатор муниципального имущ.
Обнаружила,что сч-ф заполнялись по ставке 18%,а не 18/118,как положено.
К тому же выставлялись поквартально,а не помесячно.Но и НДС платили поквартально.

Могут быть претензии? Как думаете ,переделать на ежемесячные со ставкой 18/118 или непринципиально?

[mvf]

В договоре что написано про НДС? Внутри цены аренды или снаружи?

[И.ГЕ]

В договоре только сумма чистой аренды и напоминание про уплату НДС самостоятельно.Но ст 161 п.3?
И все-таки -можно ежеквартально или все-таки переделать на помесячно?

[mvf]

Но ст 161 п.3?

Так там же написано: налоговая база определяется как сумма арендной платы с учетом налога.

[И.ГЕ]

те переделывать на 18/118 или я туплю?

[mvf]

Посчитать арендную плату с НДС. Ну а потом 18/118 и удержать из дохода арендодателя.