Счет фактура строка 5

[Марина!!!!!!!!!!!!!]

Добрый день!!!Как правильно заполнить счет фактуру, а именно строку 5 «К платежно-расчетному документу №»
В правилах заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость указано, что:
в строке 5 указываются реквизиты (номер и дата составления) платежно-расчетного документа или кассового чека (при расчете с помощью платежно-расчетных документов или кассовых чеков, к которым прилагается счет-фактура), в случае получения авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.
А если отгрузка была произведена по счету который был не оплачен, но на дату отгрузки от покупателя были получены авансы по другим счетам, то есть у покупателя числится предоплата, нужно ли в счет фактуре на эту отгрузку указывать номер и дату платежного документа по которым была сделана предоплата не смотря на то что предоплата была по другим счетам? Или в сороке 5 нужно поставить прочерк (не заполнять)?
И нужно ли в строке 5 указывать номера платежных документов с привязкой к определенному счету или это строка заполняется в целом по предоплате?

[Январь]

Надо указывать те платежи, которые пошли в зачет оплаты этой продажи.

[Марина!!!!!!!!!!!!!]

Спасибо за ответ! А что вы имели "те платежи, которые пошли в зачет оплаты этой продажи" Если платежи идут в рамках одного говора?

[titova-tlt]

эта строка заполняется в рамках одного договора.
все программы прекрасно ее заполняют и выводят в печатную форму-если банк разнесен... там обычно стоит № и дата платежного поручения

[Январь]

А что вы имели "те платежи, которые пошли в зачет оплаты этой продажи" Если платежи идут в рамках одного говора?

Ну так и почитайте, что у вас в договоре написано про порядок оплаты.
Возможны варианты
Вы выставили 3 счета, Счет1 и счет2 вам оплатили, но вы по ним не отгрузили.
Счет3 вам не оплатили, но вы по нему отгрузили. В счете-фактуре расчетно-платежный документ не заполняется.

Так же ситуация, но решено, что отгрузки по счету2 не будет, а оплата пойдет в зачет счета3. В счете-фактуре указываете платежку по счету2

все программы прекрасно ее заполняют

Программы сами ничего не делают. Если им дать кривые указания, то они криво и заполнят.

[Марина!!!!!!!!!!!!!]

Спасибо огромное всем! В договоре прописано только то что осуществляется 100% предоплата! Я всегда проставляла № п/п в целом по договору! Руководствуясь тем что это предоплата (п.5,ст 169 НК) а значит ставим № п/п. Ведь мы работаем в рамках одного договора. Ну с бухгалтером одного из покупателей зашел спор они требуют с разбивкой по счета, но обосновать это она ни как не может! Уважаемый "Январь", а почему Вы считаете что "Счет3 вам не оплатили, но вы по нему отгрузили. В счете-фактуре расчетно-платежный документ не заполняется". Регламентировано это каким то законом?

[Январь]

а почему Вы считаете что "Счет3 вам не оплатили, но вы по нему отгрузили. В счете-фактуре расчетно-платежный документ не заполняется". Регламентировано это каким то законом?

Это регламентировано.
НК. Ст. 169 п. 5
4) номер платежно-расчетного документа в случае получения авансовых или иных платежей в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг);

Вы и не можете это поле заполнить, пока оплаты нет, нечем.

[Марина!!!!!!!!!!!!!]

Я понимаю, на эту статью и я ссылаюсь но ведь предоплата на момент отгрузки есть, просто есть оплаченные счета, а есть нет! На основании данной статьи если есть предоплата, то проставляем № п/п! Вопрос именно нужно ли привязывать к каждому счету № п/п или вести в целом по договору? В самом договоре ни чего не прописано , продаем мы аналогичный товар, причем же тут счет? Есть предоплата в рамках одного договора, значит и ставим № п\п или я не права?

[Январь]

предоплата на момент отгрузки есть, просто есть оплаченные счета, а есть нет!

Не понятна эта фраза совершенно.
Если есть предоплата, значит счет за конкретно эту отгрузку отплачен или есть зачет по другому счету за эту отгрузку.
Привязывать надо те платежи, которые пошли в зачет этой конкретной отгрузки. А по счету они были, по договору или еще каким путем - не важно. Зачет оплаты может быть на основании договора или на основании отдельной договоренности сторон

[Марина!!!!!!!!!!!!!]

Добрый день! Давайте еще раз! Есть покупатель, с ним заключен один договор, в договоре по поводу оплаты прописано только что существует 100% предоплата по товару! Покупателю выставляются счета на оплату, оплата иногда идет в хаотично порядке, то есть часть счетов оплачены часть счетов нет. В день отгрузки товара конкретный счет не оплачен, но предоплата в целом по договору на 62 счете висит (в результате оплат других счетов). Вопрос- нужно ли в счет фактуре проставлять № п/п (ведь предоплата есть) или нет, так как данный счет не оплачен. Чем руководствоваться договором в целом или каждым отдельном счетом?

[Январь]

Вопрос- нужно ли в счет фактуре проставлять № п/п (ведь предоплата есть) или нет, так как данный счет не оплачен.

Еще раз:

Привязывать надо те платежи, которые пошли в зачет этой конкретной отгрузки.

Чем руководствоваться договором в целом или каждым отдельном счетом

?
Фактом зачета или не зачета оплаты по этой отгрузке.

[Марина!!!!!!!!!!!!!]

Спасибо за ответ! Я вас поняла! Получается тогда так раз в договоре у нас прописана 100% предоплата значит если счет по которому происходит отгрузка на момент отгрузки не оплачен то должен происходить зачет оплаты по другим счетам? Либо отгрузка не может произойти пока не будет 100% оплаты этого счета!

[Январь]

Либо отгрузка не может произойти пока не будет 100% оплаты этого счета!

Но может, если продажники вдруг так договорись.