Корректировочный счет фактура

**lamo** · 09.12.2011, 09:48

Всем привет

Ситуация такая, поставщик нам изначально выставищ счет-фактуру на сумму X рублей от 30/11/11. Далее приходит корректировочный счет-фактура на сумму Y рублей. В которой указано что на 4т.р сумма уменьшается по сравнению с первоначальной счет-фактурой.

Как нам провести корректирующий счет-фактуру в 1С?? Написано что необходимо включить ее в книгу продаж, как это правильно сделать?

**Naumov** · 09.12.2011, 15:11

http://buh.ru/search.jsp?q=%EA%EE%F0...EA%F2%F3%F0%E0

**lamo** · 20.12.2011, 06:42

Гуглить я и сам умею... там все вода....

Что делать с суммой без НДС на которую мы уменьшаем первоначальную поставку?

Должны же быть корректировочные проводки, что то типо сторно (например):

10.6 60.1 минус 100 руб.
19.3 60.1 минус 18 руб.

почему то нигде не оговаривается как уменьшаться сумма задолженности перед постащиком будет

**ZloiBuhgalter** · 20.12.2011, 09:22

Сообщение от lamo

10.6 60.1 минус 100 руб.

Такого быть не может. Т.к.
"
12. Фактическая себестоимость материально-производственных запасов, в которой они приняты к бухгалтерскому учету, не подлежит изменению, кроме случаев, установленных законодательством Российской Федерации.
" (ПБУ 5)
И ещё - http://mvf.klerk.ru/zakon/mf119n_01.htm#3 раздел III

Внимательно прочти.

И наконец,для особых ситуаций: http://mvf.klerk.ru/nb/316_10.htm

**lamo** · 23.12.2011, 06:24

И все таки, в чем смысл корректировочной счет фактуры???
Если мы будет ТОЛЬКО восстанавливать НДС, при этом не трогая задолженность перед поставщиком??

Основной вопрос: что делать с задолженностью перед поставщиком при получении корректировочного с/ф от поставщика в сторону уменьшения. (рассмотреть можн опоставку материалов и оказание услуг)??

**Климов Сергей** · 23.12.2011, 08:54

Сообщение от lamo

И все таки, в чем смысл корректировочной счет фактуры???

В корректировке НДС. И только.

Сообщение от lamo

Основной вопрос: что делать с задолженностью перед поставщиком при получении корректировочного с/ф от поставщика в сторону уменьшения. (рассмотреть можн опоставку материалов и оказание услуг)??

Счет-фактура, хоть обычный, хоть корректировочный, не является первичным документом, влиющим на расчеты между контрагентами. Он только для НДС. Посему должны быть еще какие-либо другие документы, отражающие изменение расчетов: акты, накладные, допсоглашения к договорам и т.п. А уже к ним - счет-фактура.

**ZloiBuhgalter** · 23.12.2011, 09:05

Сообщение от Климов Сергей

не является первичным документом, влияющим на расчеты между контрагентами.

Ты немного не прав.
Энергетические компании предоставляют ТОЛЬКО счета-фактуры. По ним и ведут учёт расходов. (Услуги).

lamo, красный цвет сообщений - прерогатива модераторов, см. правила форума.

**Климов Сергей** · 23.12.2011, 12:40

Сообщение от ZloiBuhgalter

Энергетические компании предоставляют ТОЛЬКО счета-фактуры

Угу. РАО ЕЭС у нас можно все. В т.ч. и на законы плевать. А коммунальщики очень любят счета-фактуры с минусами (не корректировочные, обычные). Но это не значит, что это соответствует закону. То, что РАО сходит с рук, простому, неприкормленому бизнесу могут и руки пообрывать.

**lamo** · 26.12.2011, 03:44

Специально заказали с ними (контрагентом) акт сверки, не идет ровно на сумму скидки!!!! Т.е. все таки утверждение что корректировочный НДС только для восстановления НДС - ошибочно!!! Но это и понятно, иначе быть не может (по воводу первички пока не обсуждаем что для чего является основанием)!!!

Теперь вопрос: раз сам документ "корректировочная счет фактура" служит основанием для записи в книгде продаж (в случае уменьшения задолженности), то остальные проводки по уменьшению сумму задолженности перед поставщиком мы делаем вручную?? И какими будут эти проводки? (если рассмотреть услуги и поставку материалов)??

**Naumov** · 26.12.2011, 06:27

lamo, посмотрите последние обновления конфигурации, там вопрос решен.

**Kostal** · 27.12.2011, 03:02

Сообщение от Naumov

lamo, посмотрите последние обновления конфигурации, там вопрос решен.

Такая же проблема у нас. Можете подробнее описать какими документами уменьшить либо увеличить задолженность перед поставщиками.
Стоит последнее обновление.

**lamo** · 28.12.2011, 05:38

Сообщение от Naumov

lamo, посмотрите последние обновления конфигурации, там вопрос решен.

Можно подробнее, стоит последняя конфигурация... кроме как восстановления НДС - проводок автоматически не делается... опять же возникает вопрос озвученный выше.

**ZloiBuhgalter** · 28.12.2011, 08:27

http://www.buh.ru/newsDescr.jsp?ID=7979
Эта или какая-то другая?

**lamo** · 28.12.2011, 10:33

Стоит самое последее обновление, где у вас формируются проводки на уменьшение задолженности перед поставщиком (каким документов)??

**ZloiBuhgalter** · 28.12.2011, 10:57

Сообщение от lamo

где у вас формируются проводки

Причём здесь "у Вас"?

Этот вопрос в 1С.

**ZloiBuhgalter** · 28.12.2011, 11:09

"
Новое в релизе 7.70.530"
"
Изменения законодательства"
В соответствии с Федеральным законом № 245-ФЗ от 19.07.2011 г. организация может выписывать корректировочные счета-фактуры и отражать их в книгах покупок и продаж. Порядок оформления описан в письме ФНС № ЕД-4-3/15927@ от 28.09.2011 "О применении корректировочного счета-фактуры". В конфигурации для формирования корректировочных счето-фактур предназначены документы "Корректировочный счет-фактура выданный" и "Корректировочный счет-фактура полученный.
"
Константа ""Префикс организации для выгрузки в 1С:Бухгалтерию 8"""
В константе следует задавать префикс для документов, который будет использоваться при выгрузке документов в 1С:Бухгалтерию 8. Значение константы следует задавать перед выгрузкой данных в 1С:Бухгалтерию 8.
"
Документ ""Корректировочный счет-фактура выданный"""
Документ предназначен для выписки корректировочного счета-фактуры в случаях, предусмотренных законодательством (при изменении стоимости ранее реализованных товаров, работ и услуг, согласованном между продавцом и покупателем). Корректировочный счет-фактуру можно ввести из меню "Документы - Счета фактуры - Корректировочный счет-фактура выданный" или на основании документа "Счет-фактура выданный" с видом операции "Реализация".
Для документа "Корректировочный счет-фактура выданный" предусмотрена печатная форма "Корректировочный счет-фактура".
Для того, чтобы отразить корректировочный счет-фактуру в книге покупок или книге продаж, на его основании следует ввести документы "Запись книги покупок" (на разницу к уменьшению) или "Запись книг продаж" (на разницу к доплате) соответственно.
Документ "Корректировочный счет-фактура выданный" учитывается при формировании "Журнала выданных счетов-фактур".
"
Документ ""Корректировочный счет-фактура полученный"""
Документ предназначен для отражения в учете полученного корректировочного счета-фактуры, выставленного продавцом в случаях, предусмотренных законодательством (при изменении стоимости ранее реализованных товаров, работ и услуг, согласованном между продавцом и покупателем). Корректировочный счет-фактура можно ввести из меню "Документы - Счета фактуры - Корректировочный счет-фактура полученный". Документ вводится на основании тех же документов, что и "Счет-фактура полученный", а также на основании документа "Счет-фактура полученный".
При получении корректировочного счета-фактуры на уменьшение стоимости ранее принятый к вычету НДС по счету-фактуре, к которому выставлен корректировочный счет-фактура, следует восстановить. Для этого необходимо в форме документа в группе "Вид операции по НДС" установить переключатель в положение "восстановление". Для отражения в книге продаж на основании корректировочного счета-фактуры следует ввести документ "Запись книги продаж".
При получении корректировочного счета-фактуры на увеличение стоимости разница НДС может быть принята к вычету. Для этого необходимо в форме документа в группе "Вид операции по НДС" установить переключатель в положение "вычет". Для отражения в книге покупок на основании корректировочного счета-фактуры следует ввести документ "Запись книги покупок".
Документ "Корректировочный счет-фактура полученный" учитывается при формировании "Журнала полученных счетов-фактур".

И только.

**Укубаева Татьяна** · 28.12.2011, 12:17

Ну так, и кто как оформляет сторно части выручки при уменьшении стоимости и выставлении корректировочного СФ? у меня ПУБ - бух справкой не хочется..неужели придется делать сторно документа реализации и создавать новый с новыми суммами?

**Укубаева Татьяна** · 28.12.2011, 12:56

Сделала минусовую реализацию без НДС на сумму корректировки - все в порядке

**lamo** · 29.12.2011, 08:23

ZloiBuhgalter, мы с вами на разных языках все таки общаемся, вот от
Укубаева Татьяна, звучит тот же вопрос что и у меня, не надо приводить вдержки из разных источников я уже все это читал и не раз.... вопрос один - КАКИМ ДОКУМЕНТОМ В 1С УМЕНЬШИТЬ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПЕРЕД ПОСТАВЩИКОМ (60,1 счет) ?

**Укубаева Татьяна** · 29.12.2011, 08:36

Сообщение от lamo

Укубаева Татьяна, звучит тот же вопрос что и у меня, не надо приводить вдержки из разных источников я уже все это читал и не раз.... вопрос один - КАКИМ ДОКУМЕНТОМ В 1С УМЕНЬШИТЬ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПЕРЕД ПОСТАВЩИКОМ (60,1 счет) ?

да не привожу я никаких "вдержек"!!!да, задала тот же вопрос, чтобы поднять тему изначально заново - потом нашла решение и отписалась. У себя я сделала документ первички ("Услуги сторонних органиаций производственного характера", в частности) - с минусовой суммой, равной разнице выручки

**Климов Сергей** · 29.12.2011, 08:48

Сообщение от lamo

ZloiBuhgalter, мы с вами на разных языках все таки общаемся, вот от
Укубаева Татьяна, звучит тот же вопрос что и у меня, не надо приводить вдержки из разных источников я уже все это читал и не раз.... вопрос один - КАКИМ ДОКУМЕНТОМ В 1С УМЕНЬШИТЬ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ ПЕРЕД ПОСТАВЩИКОМ (60,1 счет) ?

Документ "Корректировка долга", операция "Списание задолженности". Например.

**lamo** · 29.12.2011, 09:30

Сообщение от Укубаева Татьяна

да не привожу я никаких "вдержек"!!!да, задала тот же вопрос, чтобы поднять тему изначально заново - потом нашла решение и отписалась. У себя я сделала документ первички ("Услуги сторонних органиаций производственного характера", в частности) - с минусовой суммой, равной разнице выручки

Читайте внимательней сообщения и кому они адресованы.

**lamo** · 29.12.2011, 09:32

Вобщем просто бухсправка, сторно....

**lamo** · 29.12.2011, 09:32

за все это время, насколько я понял, все делают как им захочется... внятных разъяснений нет, так же нет соответствующих документов в 1С.

**Укубаева Татьяна** · 29.12.2011, 09:42

Сообщение от lamo

Вобщем просто бухсправка, сторно....

ну да, в бухучете можно и бух справкой - так все и делают в основном. а в оперативном нельзя, поэтому я и делаю минусовую первичку.

**Бухгалтер...учусь...** · 29.02.2012, 12:40

Добрый день. подскажите пжста. нужно увеличить за 4 кв.2011 г. сумму отгрузки на 400 000 руб. Делаю корректировку реализации в Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.32.4) с помощь. документа "Корректировка реализации" предназначенного для регистрации исправления первичных документов, переданных покупателю. Увеличиваю стоимость как написано в статье "Если корректировочный счет-фактура составляется в следующем после отгрузки товаров (работ, услуг, имущественных прав) периоде, то он регистрируется в дополнительном листе книги продаж, составленной за период отгрузки. При этом в книге продаж продавец отражает только суммы, на которые увеличились первоначальные показатели (т. е. графы «к доплате» - 5в, 8в, 9в). Но у меня не получается то что мне нужно. помогите сделать правильно. Спасибо.

**НВладимировна** · 28.03.2012, 12:42

Сообщение от ZloiBuhgalter

"
Новое в релизе 7.70.530"
"
Изменения законодательства"
В соответствии с Федеральным законом № 245-ФЗ от 19.07.2011 г. организация может выписывать корректировочные счета-фактуры и отражать их в книгах покупок и продаж. Порядок оформления описан в письме ФНС № ЕД-4-3/15927@ от 28.09.2011 "О применении корректировочного счета-фактуры". В конфигурации для формирования корректировочных счето-фактур предназначены документы "Корректировочный счет-фактура выданный" и "Корректировочный счет-фактура полученный.
"
Константа ""Префикс организации для выгрузки в 1С:Бухгалтерию 8"""
В константе следует задавать префикс для документов, который будет использоваться при выгрузке документов в 1С:Бухгалтерию 8. Значение константы следует задавать перед выгрузкой данных в 1С:Бухгалтерию 8.
"
Документ ""Корректировочный счет-фактура выданный"""
Документ предназначен для выписки корректировочного счета-фактуры в случаях, предусмотренных законодательством (при изменении стоимости ранее реализованных товаров, работ и услуг, согласованном между продавцом и покупателем). Корректировочный счет-фактуру можно ввести из меню "Документы - Счета фактуры - Корректировочный счет-фактура выданный" или на основании документа "Счет-фактура выданный" с видом операции "Реализация".
Для документа "Корректировочный счет-фактура выданный" предусмотрена печатная форма "Корректировочный счет-фактура".
Для того, чтобы отразить корректировочный счет-фактуру в книге покупок или книге продаж, на его основании следует ввести документы "Запись книги покупок" (на разницу к уменьшению) или "Запись книг продаж" (на разницу к доплате) соответственно.
Документ "Корректировочный счет-фактура выданный" учитывается при формировании "Журнала выданных счетов-фактур".
"
Документ ""Корректировочный счет-фактура полученный"""
Документ предназначен для отражения в учете полученного корректировочного счета-фактуры, выставленного продавцом в случаях, предусмотренных законодательством (при изменении стоимости ранее реализованных товаров, работ и услуг, согласованном между продавцом и покупателем). Корректировочный счет-фактура можно ввести из меню "Документы - Счета фактуры - Корректировочный счет-фактура полученный". Документ вводится на основании тех же документов, что и "Счет-фактура полученный", а также на основании документа "Счет-фактура полученный".
При получении корректировочного счета-фактуры на уменьшение стоимости ранее принятый к вычету НДС по счету-фактуре, к которому выставлен корректировочный счет-фактура, следует восстановить. Для этого необходимо в форме документа в группе "Вид операции по НДС" установить переключатель в положение "восстановление". Для отражения в книге продаж на основании корректировочного счета-фактуры следует ввести документ "Запись книги продаж".
При получении корректировочного счета-фактуры на увеличение стоимости разница НДС может быть принята к вычету. Для этого необходимо в форме документа в группе "Вид операции по НДС" установить переключатель в положение "вычет". Для отражения в книге покупок на основании корректировочного счета-фактуры следует ввести документ "Запись книги покупок".
Документ "Корректировочный счет-фактура полученный" учитывается при формировании "Журнала полученных счетов-фактур".

И только.

А если нужно от поставщика за месяц около 100 шт сч ф корректировать, то каким документом

**Naumov** · 28.03.2012, 12:55

проводите 100 корректировок. проблема в чем?

**НВладимировна** · 28.03.2012, 12:57

сч фактура от поставщика пришла 1 на все фактуры за месяц

**НВладимировна** · 28.03.2012, 12:59

корректирующее кол-во и сумма по конкретной номенклатуре в их ней сч ф за весь месяц

Тема: Корректировочный счет фактура

Опции темы

Поиск по теме