Пересортица в книге дох и расх

[Алла Cm]

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как отразить пересортицу в книге дох и расх. У нас розница (УСН 15%) и каждый месяц делаем по отделам инвентаризацию. Получаются немаленькие суммы и оприходования и списания. Как эти суммы учитываются в разделах дох, расх-всего и дох,расх-для исчисления налоговой базы.

[mvf]

Да вроде никак.

[Алла Cm]

Что, вообще ни списание, ни оприходование не отражается в книге?

[Над.К]

Алла Cm, а Вы видели в главе 26.2 хоть что-нибудь похожее на подобные доходы-расходы

[Искорка]

У нас розница (УСН 15%) и каждый месяц делаем по отделам инвентаризацию. Получаются немаленькие суммы и оприходования и списания.

А стоимость товаров как списываете? Ежедневно?

[Алла Cm]

Алла Cm, а Вы видели в главе 26.2 хоть что-нибудь похожее на подобные доходы-расходы

Но у меня в программе 1С формирует в книге инвентаризацию. Только в доходах заполняется в обеих колонках, а в расходах заполняется только в колонке, которая для н.б. и с отрицательной суммой.

[Алла Cm]

А стоимость товаров как списываете? Ежедневно?

У нас доходы формируются по выручке

[Над.К]

Алла Cm, в книге ДиР давным-давно пять граф.
А 1С пока не является законодателем, и вносить в НК изменения не может

[Искорка]

Только в доходах заполняется в обеих колонках, а в расходах заполняется только в колонке, которая для н.б.

У вас старая версия какая-то.

У нас доходы формируются по выручке

Я не про доходы спрашиваю. В расходы стоимость товара ежедневно списывается?

[Алла Cm]

В расходы стоимость товара ежедневно списывается?

Что-то я не могу понять вашего вопроса.

[mvf]

Что-то я не могу понять вашего вопроса.

Вы когда товар продаете - в учете как списание товара отражаете?

[Алла Cm]

Алла Cm, в книге ДиР давным-давно пять граф.
А 1С пока не является законодателем, и вносить в НК изменения не может

Значит, я так поняла, что инвентаризацию из ДиР надо удалять всю?

[Алла Cm]

Вы когда товар продаете - в учете как списание товара отражаете?

Все, что прошло через кассу, то и спысываем

[Над.К]

Искорка, у меня тоже программа дает два варианта книги. Просто иногда это удобно, я сама пользуюсь этими графами для проверки самой себя Что б ничего не потерять.
Алла Cm, ответьте все-таки, как Вы товар в расходы списываете? Как определеяете то, что прошло через кассу?

[mvf]

*

Все, что прошло через кассу, то и спысываем

Искорка, твоя очередь.
*

[Искорка]

Если по результатам инвентаризации выходит, что списан товар на большую сумму, чем реально был отпущен, то расходы надо корректировать. ИМХО, конечно.

mvf,

Алла Cm, "твоя мою не понимает" (с)
Я про колонку расходов веду разговор. Т.е. вы списываете ежедневно стоимость товара, отпущенного по ККМ и эта стоимость товара конечно вся уже оплачена Поставщику. И НДС конечно тоже выделяется отдельной строкой.

ps:

[Искорка]

у меня тоже программа дает два варианта книги. Просто иногда это удобно, я сама пользуюсь этими графами для проверки самой себя Что б ничего не потерять.

Над.К, наверно, это очень удобно.

[Алла Cm]

[QUOTE=Искорка;51483781] Если по результатам инвентаризации выходит, что списан товар на большую сумму, чем реально был отпущен, то расходы надо корректировать. ИМХО, конечно.

Это значит, что после проведения инвентаризации я должна внести в ДиР, если получается недостача товара?

[Алла Cm]

[QUOTE=Над.К;51483733]в книге ДиР давным-давно пять граф.

А не подскажете, где посмотреть форму книги? У меня, может, программа старая, но обновления ведь всегда ставят

[Над.К]

Там есть выбор варианта книги. Если речь идет о программе 1С УСН

[Искорка]

Это значит, что после проведения инвентаризации я должна внести в ДиР, если получается недостача товара?

Да, если в результате пересортицы было списано больше или меньше.

Предлагаю, воспользоваться расчетом (все в покупных ценах, т.е. без наценки):

сумма остатка товара по инвентаризации за прошлый месяц
+ приход товара за месяц
- сумма остатка товара по инвентаризации за этот месяц
__________________________________________________
= результат должен соответствовать стоимости товара поставленной в расход, конечно с учетом оплаты Поставщику.

Если не соответствует, то на сумму разницы корректировку в колонку расходов бух.справкой. Не забудьте выделить НДС, если товар приобретался с ним.

[Алла Cm]

Там есть выбор варианта книги. Если речь идет о программе 1С УСН

Да,я знаю, что там есть варианты, но при формировании там же совсем разные суммы получаются. Т.е. дох и дох для исчисления НБ, и также и расходы

[Над.К]

Ничего не поняла. Т.е. если Вы формируете книгу с семью графами, то доходы и расходы относящиеся к налогообложению не совпадают с суммами книги с пятью графами? Такого не бывает.

[Алла Cm]

Да, если в результате пересортицы было списано больше или меньше.

Предлагаю, воспользоваться расчетом (все в покупных ценах, т.е. без наценки):

сумма остатка товара по инвентаризации за прошлый месяц
+ приход товара за месяц
- сумма остатка товара по инвентаризации за этот месяц
__________________________________________________
= результат должен соответствовать стоимости товара поставленной в расход, конечно с учетом оплаты Поставщику.

Если не соответствует, то на сумму разницы корректировку в колонку расходов бух.справкой. Не забудьте выделить НДС, если товар приобретался с ним.

Теперь все понятно. Спасибо. Я буду сдавать книгу в первый раз, поэтому пока еще не очень хорошо в этом разбираюсь.
А бух.справку надо отдельно заполнять в произвольной форме? Ведь ф форме ДиР ее нет?

[Алла Cm]

Ничего не поняла. Т.е. если Вы формируете книгу с семью графами, то доходы и расходы относящиеся к налогообложению не совпадают с суммами книги с пятью графами? Такого не бывает.

Но это так. Например, расходы на амортизацию ОС формируются только в колонке расх. в т.ч., а просто в расходы нет

[Искорка]

А бух.справку надо отдельно заполнять в произвольной форме?

Да. Я пишу так:

ООО "Название"
Бухгалтерская справка

содержание (объяснения, расчеты, проводки и пр.)

Дата.
Должность, подпись, расшифровка подписи.

[Алла Cm]

Да. Я пишу так:

ООО "Название"
Бухгалтерская справка

содержание (объяснения, расчеты, проводки и пр.)

Дата.
Должность, подпись, расшифровка подписи.

Спасибо. Теперь буду знать.