Авансы по прибыли

Срочный вопрос по ежемесячным авансам Проверьте, правильно ли я поняла Чтобы определить, надо ли их начислять, я беру выручку без НДС за период с 01.10.2015 по 30.09.16 (за 4 кв 2015 и 1,2,3 кв 2016) Так? Делю на 4, получаю больше 15 млн. Начисляю авансы.
В полугодие налог был 100 тыс, за 9 мес - 400 тыс.
Значит к доплате по итогам 3 квартала раздел 1.1) - 300 тыс
В раздел 1.2 идет на каждый месяц 300/3=100. Их надо платить:
28.10.16
28.11.16
 28.12.16
28.01.17
 28.02.17
28.03.17
 Правильно?
И сейчас 28.10 надо заплатить 300+100=400?
Редактировано: 28 октября 2016

Комментарии:
девочки, а если в 1 кв был налог к уплате и ежемес. авансовые платились, потом во 2 был к уменьшению и в 3-м тоже, тогда ж не надо щас авансовые платить даже если выручка за предыдущие 4 кв. больше 15? Чет запуталась...
I квартал
Стр. 210 (220, 230) Листа 02 = стр. 290 (300, 310) Листа 02 из 9 месяцев предыдущего года.
С 2011г. Стр. 210 = стр. 320 (330, 340) Листа 02 из 9 месяцев предыдущего года.
Стр. 290 (300, 310) Листа 02 = стр. 180 (190, 200) Листа 02
Сумма доходов за последние 12 месяцев определяется как сумма стр.010 Листа 02 за I кв. + стр.010 Листа 02 годовой декларации предыдущего года - стр.010 Листа 02 за I кв. предыдущего года.
Стр. 290 Листа 02 = Стр. 300 Листа 02 + Стр. 310 Листа 02.
Стр. 300 Листа 02 = Стр. 120(1/3) + Стр. 130(1/3) + Стр. 140(1/3) в Раздел 1.2. Авансы.
Стр. 310 Листа 02 = Стр. 220(1/3) + Стр. 230(1/3) + Стр. 240(1/3) Раздела 1.2. Авансы.
Стр. 270(271)/280(281) Листа 02 = Стр. 180(190,200) - Стр. 210(220,230) – Стр. 240(250,260) Листа 02 (если > 0, то стр. 270; если < 0, то строка 280).
1-е полугодие (1 пг.)
Стр. 210 (220, 230) Листа 02 = стр. 180 (190, 200) Листа 02 из ПО + стр. 290 (300, 310) Листа 02 ПО (предыдущего отчетного периода).
Стр. 290 (300, 310) Листа 02 = стр. 180 (190, 200) Листа 02 стр. - 180 (190, 200) Листа 02 ПО
Сумма доходов за последние 12 месяцев определяется как сумма стр.010 Листа 02 за I пг. + стр.010 Листа 02 годовой декларации предыдущего года - стр.010 Листа 02 за I пг. предыдущего года.
Стр. 290 Листа 02 = Стр. 300 Листа 02 + Стр. 310 Листа 02.
Стр. 300 Листа 02 = Стр. 120(1/3) + Стр. 130(1/3) + Стр. 140(1/3) Раздела 1.2. Авансы.
Стр. 310 Листа 02 = Стр. 220(1/3) + Стр. 230(1/3) + Стр. 240(1/3) Раздела 1.2. Авансы.
Стр. 270(271)/280(281) Листа 02 = Стр. (180190,200) - Стр. 210(220,230) – Стр. 240(250,260) Листа 02 (если > 0, то стр. 270; если < 0, то строка 280).
9 месяцев
Стр. 210 (220, 230) Листа 02 = стр. 180 (190, 200) Листа 02 из ПО + стр. 290 (300, 310) Листа 02 ПО.
Стр. 270(271)/280(281) Листа 02 = Стр. 180(190,200) - Стр. 210(220,230) – Стр. 240(250,260) Листа 02 (если > 0, то стр. 270; если < 0, то строка 280).
Стр. 290 (300, 310) Листа 02 = стр. 180 (190, 200) Листа 02 – стр. 180 (190, 200) Листа 02 ПО
Сумма доходов за последние 12 месяцев определяется как сумма стр.010 Листа 02 за за 9 мес. + стр.010 Листа 02 годовой декларации предыдущего года - стр.010 Листа 02 за 9 мес. предыдущего года.
Стр. 290 Листа 02 = Стр. 300 Листа 02 + Стр. 310 Листа 02.
Стр. 300 Листа 02 = Стр. 120(1/3) + Стр. 130(1/3) + Стр. 140(1/3) Раздела 1.2. Авансы с кодом 24
Стр. 310 Листа 02 = Стр. 220(1/3) + Стр. 230(1/3) + Стр. 240(1/3) Раздела 1.2. Авансы с кодом 24
С 2011г. Авансовые платежи на 1 квартал с.г. отражаются по стр. 320,330,340 равны показателям стр. 290,300,310 и отражаются в Р.1.2. с кодом 21
Год
Стр. 210 (220, 230) Листа 02 = стр. 180 (190, 200) Листа 02 из ПО + стр. 290 (300, 310) Листа 02 ПО.
Стр. 270(271)/280(281) Листа 02 = Стр. 180(190,200) - Стр. 210(220,230) – Стр. 240(250,260) Листа 02 (если > 0, то стр. 270; если < 0, то строка 280).
Стр. 040/050 (070/080) Раздела 1.1. Сумма налога = Стр. 190 (200) Листа 02 – стр. 220 (230) Листа 02 (если > 0, то стр. 040 (070); если < 0, то строка 050 (080)).
Стр. 290 (300, 310), 320(330,340) Листа 02 = 0 (нулю) в годовой декларации НЕ РАСЧИТЫВАЕТСЯ!!!
Авансовые платежи на 1 кв следующего года всегда равны авансовым платежам рассчитанным на 4 кв текущего (см стр. 290, декларации за 9 мес. текущего года).
Раздела 1.2. Авансы = 0 (нулю)
Авансы с кодом 24
Авансовые платежи на 1 квартал с.г. отражаются по стр. 320,330,340 равны показателям стр. 290,300,310 и отражаются в Р.1.2. с кодом 21
А вот по кодам что?
Я вычитала, что если авансы за 4 кв=авансы за 1 кв, то раздел 1.2 будет один и код там не ставим.
Сначала я сделала два раздела 1.2 с разными кодами. Но в итоге оставила один без кода. А как правильно?
Эта старая инструкция, ифнс как-то рассылала, эту и с обособками. Про коды тут возможно поменялось, а может и нет, а строки всё также считаются.
А еще такой вопросик
Например по итогам 2016 года в среднем выручка менее 15 млн.
Я могу как-то отмахаться от авансов на 1 кв 2017? Или уже никак, раз они были начислены ранее? Может у меня в 1 кв вообще выручки не будет, а авансы отдай?
 

Подтвердите удаление записи

Подтверждаю удаление