Поиск

в дневнике “Дневник jul-2000”

ССЧ за какой год?

В КУБе написали, что налоговики, при приеме ССЧ в извещении указывают 2016 год.
https://www.facebook.com/groups/kler...1572915603659/
Проверила - у меня тоже 2016 написан.
А вы свои извещения проверили?
Думаю, рыпаться относительно этого или "и так сойдет"?

в дневнике “Дневник jul-2000”

Смена адреса, ОКТМО и уплата НДФЛ

Девочки, 25 декабря фирма сменила адрес. Налоговая та же, поскольку межрайонная, а вот по территории теперь относимся к другому ОКТМО. ПФР будем менять, это да. В платежном поручении на уплату НДФЛ указывать уже новый ОКТМО, ведь да?

в дневнике “Дневник jul-2000”

Выходное пособие по сокращению, особенно в 1С ЗУП 8.3

Девочки, кто сталкивался?
Сотрудник был предупрежден за 2 месяца, 30.10.17г., отработал их и получил за это свою ЗП. 29 декабря у него последний рабочий день, он же день увольнения. Я провожу документ "увольнение". Программа мне считает КНО и предлагает ввести количество дней выходного пособия. Как посчитать сколько дней вводить?
Чисто по логике, он должен получить приблизительно свой оклад, так? Но если я ввожу 17 дней (в январе 2018 года) 17 рабочих дней, то начисляется процентов на 20 меньше, чем если бы это было по окладу. Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

ПФР пишет...

Мне начали приходить письма из ПФР с текстом
[quote]Управление АСВ и ПУ – Главного управления ПФР № 2 по г. Москве и Московской области сообщает, что сотрудник Вашей организации имеет множественную регистрацию в системе государственного пенсионного страхования (два (и более) страховых номера индивидуального лицевого счета):
ФИО сотрудника
ХХХ-ХХХ-ХХХ 00
ХХХ-ХХХ-ХХХ 01

С целью уточнения анкетных данных застрахованного лица и выбора основного индивидуального лицевого счета, который будет использоваться им для последующих правоотношений со страхователем и страховщиком (Пенсионным фондом Российской Федерации), убедительно просим Вас уведомить его явиться в территориальное Управление Пенсионного фонда по адресу:
Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Исполнительный лист при увольнении алиментщика

Исполнительный лист поступил не от ССП, а от взыскателя. Оригинал. Адреса службы судебных приставов на нем нет, только адрес судебного участка.
Теперь алиментщик увольняется.
Могу ли я выдать этот исполнительный лист взыскателю на руки по его (ее) заявлению?
Или по-любому должна найти адрес судебных приставов и отправить им?

в дневнике “Дневник jul-2000”

Без заголовка

В Красном уголке бухгалтера завелась забавная дама по имени Елена Сушонкова. Комментарии дает - и смех и грех. Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Прощение долга

Учредитель 99% (он же директор) выдал фирме заём. Теперь решил долг простить.
Для оформления прощения долга вам, как бухгалтеру, достаточно Соглашения о прощении долга?
Или еще требуется Протокол собрания учредителей, в котором говорится о передаче суммы прощенного долга для увеличения чистых активов?
Какая проводка будет в первом случае (Соглашение)?
А во втором случае (Соглашение + Протокол)?
Зависит ли налогообложение прощенного долга от того, как оформлена сделка? Или в любом случае сумма не облагается? Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Сотрудник был нерезидентом, стал резидентом. Пересчитываем НДФЛ...

Приняли сотрудника, россиянина, но который долго жил за границей. Статус на момент приема на работу - нерезидент, НДФЛ 30%. В ноябре стал резидентом. Пересчитываем НДФЛ по ставке 13%.
Допустим, оклад 100 000. НДФЛ по ставке 30% = 30 000; на руки сотруднику 70 000 руб.
январь = 100 000 - 30 000 - 70 000
февраль = 100 000 - 30 000 - 70 000
март = 100 000 - 30 000 - 70 000
апрель = 100 000 - 30 000 - 70 000
май = 100 000 - 30 000 - 70 000
июнь = 100 000 - 30 000 - 70 000
июль = 100 000 - 30 000 - 70 000
Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Нерезидент то ведет то не ведет деятельность

Девочки, я опять с вопросом.
Есть нерезидент, аккредитованное в России то ли представительство, то ли филиал иностранного юрлица. Сначала коммерческую деятельность как таковую они в России не вели, только исполняли волю материнской компании. Соответственно, все расходы, осуществляемые в РФ, относились в учете к непринимаемым в НУ, и НДС тоже (учитывался в стоимости товаров, работ, услуг).
Теперь этот нерезидент решил сдать в субаренду часть площадей, которые он занимает (арендует). Соответственно возникает НДС и прибыль. Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Расчет по страховым взносам - превышение расходов в 1 месяце

Девочки, кто сталкивался с превышением расходов ФСС по страховым взносам?

Ситуация (цифры условные):
В июле начислен ФСС 5 000. Перечислен.
В августе начислено 5 000. Перечислено.
В сентябре начислено 5 000; расход 6 000.
Т.е на конец квартала имеет место превышение расходов на 1 000.
За сентябрь надо перечислять 5 000?
Ст 431 НК
[quote]9. Если по итогам расчетного (отчетного) периода сумма произведенных плательщиком расходов на выплату страхового обеспечения на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (за вычетом средств, выделенных страхователю территориальным органом Фонда социального страхования Российской Федерации в расчетном (отчетном) периоде на выплату страхового обеспечения) превышает общую сумму исчисленных страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, полученная разница подлежит зачету налоговым органом в счет предстоящих платежей по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на основании полученного от территориального органа Фонда социального страхования Российской Федерации подтверждения заявленных плательщиком расходов на выплату страхового обеспечения за соответствующий расчетный (отчетный) период или возмещению территориальными органами Фонда социального страхования Российской Федерации в соответствии с порядком, установленным Федеральным законом от 29 декабря 2006 года N 255-ФЗ "Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством". Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Совместители

Девочки, помогите разобраться по совместителю, возник спор с программой.
У него по трудовому договору 19-часовая рабочая неделя, 4 часа в день и в пятницу 3 часа.
В сентябре у него отработан только 1 день, 1 сентября, и это пятница.
Как бы вы считали:
Вариант 1 = 10000 (оклад) /21 (рабочий день) * 1 = 476,19 руб
Вариант 2 = 10000 (оклад) / 80 (рабочих часов месяца) * 3 = 375,00 руб
Вариант 3 = 10000/80*4 = 500 руб.

в дневнике “Дневник jul-2000”

Алименты, постановления, исполнительные листы...

Кто про что, а я опять про алименты.
Сотрудник платит алименты на содержание бывшей жены. Был Исполнительный лист (ИЛ) от декабря 2016 года, удерживать 2 прожиточных минимума. Сотрудник работал тогда в другой фирме, потом перешел к нам. От предыдущей фирмы есть справка, сколько и за какой период она удержала по этому ИЛ. Сотрудник работает у нас с конца июня и за июнь-июль уже я удержала и перечислила.
Сотрудник опротестовал то решение суда.
Теперь у меня есть Постановление УФСП от 08.08.17г., в котором сказано "удерживать ежемесячно 1 прожиточный минимум, [B]начиная с 01. Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

НДФЛ с переплаты сотруднику

Сотрудник в июле в отпуске, но ему по ошибке выплатили аванс. Оплата на банковскую карту, так что не "откатить". Вернуть переплату не может. (((
За месяц ему начислено за 1 рабочий день июля 5 000 рублей. Т.е К выплате ему за июль за минусом НДФЛ 650 руб. 4 350 руб.
Выплачен аванс 15 000 рублей.
Что у меня происходит с НДФЛ? Что я должна заплатить в бюджет? Только 650 рублей или и с переплаты тоже?


в дневнике “Дневник jul-2000”

Алименты, алименты...

Девочки, мне принесли исполнительный лист - взыскание алиментов с сотрудника на содержание бывшей супруги. Определено, что алименты составляют 25 190 руб. ежемесячно, что соответствует 2 величинам прожиточного минимума, установленного в Московской области, за 3 квартал 2016г., с последующей индексацией.
То, что мне теперь нужно отслеживать прожиточный минимум в Московской области, это понятно. У меня вопрос в другом. Сотрудник пришел в конце месяца, дата приема его на работу 26.06.17г. Этот двойной прожиточный минимум за июнь я обязана ей полностью выплатить? Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Вечер пятницы - пора требований от налоговой...

Девочки, я что-то зависла. Мне прилетело требование по поставщику.
Сначала все понятно, договоры с фирмой "А", счета-фактуры-акты... А потом идет непонятное для мены:
5. "Регистры налогового учета и(или) карточки счетов бухгалтерского учета, в которых отражены хозяйственные операции за 1 квартал 2017г."
6. Анализ счетов (бухгалтерского и налогового учета) по всем счетам с субсчетами в разрезе договоров и контрагентов за 1 квартал 2017г.
Точка. Без указания по каким именно счетам. С какой стати им при проверке контрагента нужен анализ моего 10 счета или 91, или 70? Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

ВКС временно пребывающие в 2 разделе расчета по страховым взносам

Девочки, а у кого есть такие звери? Они ничем, ни ПФР, ни медициной, ни ФСС не облагаются.

Вы их в 3 раздел включаете? 1С включает, но доходов по ним не показывает. Что-то меня гложут сомнения, что это правильно.

Если по инструкции, то в раздел 3 включаются только застрахованные лица. Значит, ВКС, как не застрахованные, не показываются.
С другой стороны, в строках 160-180 проставляется признак застрахованного лица, где 1 - застрахован; 2- не застрахован. Значит не застрахованные показываются? Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Внесение нерезидентом права (требования) в УК

У меня опять рабочий вопрос.
Есть ООО "Ромашка", основной участник которого - нерезидент. Этот нерезидент когда-то приобрел право (требование) к российской конторе под названием ООО "Кросавчег". И теперь хочет увеличить УК ООО "Ромашка", внеся в него это право (требование).
[quote]При этом имущество (имущественные права), полученное в виде взноса (вклада) в уставный (складочный) капитал организации, в целях налогообложения прибыли принимается по стоимости (остаточной стоимости) полученного в качестве взноса (вклада) в уставный (складочный) капитал имущества (имущественных прав). Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Фигня-фигней, но я что-то зависла

Приобретаем воду в офис (в маленьких бутылках, в переговорную). Поставщик выставляет счет (по е-мейл скан) № 19, мы его оплачиваем, указывая номер в платежке. Дальше они привозят воду и комплект документов. Оригинал счета + накладная + СФ. Причем привезенный счет уже имеет номер РНТ-17-2017/1, и он же указан в накладной. На вопрос что это, отвечают, а у нас вот так. На просьбу передать нам оригинал счета № 19 и указать его в накладной - говорят, ОК, но тогда у нас и номер накладной изменится, нужно будет переподписать
Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Публикация в реестре

Девочки, кто аудит фирм проводит, а вы сообщаете о результатах в реестр?

Новой частью 6 статьи 5 Федерального закона "Об аудиторской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 июля 2016 г. N 360-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации") впервые введен механизм обеспечения публичности результатов обязательного аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности. Заказчик обязательного аудита (аудируемое лицо) обязан внести сведения о результатах такого аудита в Единый федеральный реестр юридически значимых сведений о фактах деятельности юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и иных субъектов экономической деятельности. Читать далее...

в дневнике “Дневник jul-2000”

Пошла туда, не знаю куда, искать то, не знаю что

Девочки (и немногочисленные мальчики), хочу спросить вас про 1С.
У меня такая проблема: нужно разделить доступы. Выделить отдельно расчеты с поставщиками и ТМЦ, так, чтобы банк и зарплату работающий с этим блоком сотрудник не видел. Совсем не видел. 
Мне подсказали, что можно сделать некий эмулятор (если я правильно написала), в котором бухгалтер будет набирать проводки по расчетам с поставщиками и ТМЦ, а потом эти проводки выгружать в основную программу. 
Но я не понимаю что это такое и как оно выглядит. Читать далее...
 

Подтвердите удаление записи

Подтверждаю удаление