Ответить в теме

Сообщение от СИрина

а если реализация не проведена в 2012 или 2013 г., а сейчас 2016, нужно подавать уточненки, или уже списывать как исковая давность?

ИМХО, теперь уже просто долг списывать

Подскажите. похожая ситуация, а если реализация не проведена в 2012 или 2013 г., а сейчас 2016, нужно подавать уточненки, или уже списывать как исковая давность?

Сообщение от бух2007

В НУ - нет.
В БУ можете провести в 2015, только уточненки по НДС и НП сдать за 2014.
По НДС налога не будет к доплате, потому что налог уже уплачен с аванса. Если аванс и отгрузка были в 4 кв 2014, то можно и не пересдавать декларацию, т.к. сумма налога не меняется.

ИМХО, пересдавать декларации все же нужно. Ведь после отгрузки в прибыли изменится выручка за год, и если не показать эту выручку в НДС, выявится несоответствие, потребуют сдать уточненку все равно.

Сообщение от Аноним

а отгрузка распроведена и на конец 2015г мы этому клиенту получается должны. Но в его акте сверки есть эта реализация, у нас нет. Тогда работал другой человек и почему она распровела не ясно. Мне то что теперь делать?

для начала поднять отчетность 2014 года и проверить точно ли эта реализация не была включена в отчетность того периода.. может распроведение документа было сделано после сдачи отчетности

Сообщение от Аноним

Можно как- то откорректировать 2015-м годом, не правя 2014г?

В НУ - нет.
В БУ можете провести в 2015, только уточненки по НДС и НП сдать за 2014.
По НДС налога не будет к доплате, потому что налог уже уплачен с аванса. Если аванс и отгрузка были в 4 кв 2014, то можно и не пересдавать декларацию, т.к. сумма налога не меняется.

Сообщение от Анжелика Ник

с руководством согласовали? может реально отгрузки не было

Извините, не дебиторка конечно, аванс. Проверяла 62.02, висит сумма 126 500, авансовый сч-ф на сумму 19 296,61 есть, а отгрузка распроведена и на конец 2015г мы этому клиенту получается должны. Но в его акте сверки есть эта реализация, у нас нет. Тогда работал другой человек и почему она распровела не ясно. Мне то что теперь делать? Можно как- то откорректировать 2015-м годом, не правя 2014г?

Сообщение от Аноним

. Просто висит незакрытая дебиторка, стала разбираться-одна отгрузка распроведена.

с руководством согласовали? может реально отгрузки не было

Сообщение от Аноним

Просто висит незакрытая дебиторка, стала разбираться-одна отгрузка распроведена.

Это как так? Если не проведена отгрузка, то висеть должна оплата от покупателя, а это кредиторка, а не дебиторка.
Кроме того, с той оплаты НДС должен был быть оплачен.

Сообщение от Аноним

А как же насчет исправления ошибок в том периоде когда они были обнаружены?

Это в бух.учете. А если налог занижен, то надо уточненки

А как же насчет исправления ошибок в том периоде когда они были обнаружены? Не хочется лезть в 2014, тогда не я работала. Просто висит незакрытая дебиторка, стала разбираться-одна отгрузка распроведена. Как теперь быть с этой дебиторкой?

Аноним, в 4 квартале 2015 года реализацию за 2014 год отражать нельзя. Только в декларации по НДС за 2014 год. И корректировку декларации по налогу на прибыль за 2014 год не забудьте.

Сообщение от Аноним

Эта сумма должна быть в доплисте к книге продаж?

за 4 кв 2014

Добрый день. Обнаружила непроведенную реализацию 2014г. Сч-Фактура соответственно тоже не проведена. Могу ли я провести эту реализацию 4 кв. 2015г? Хочу подать уточненку по НДС. Эта сумма должна быть в доплисте к книге продаж?