Подскажите, как подрядчик должен выставить счет заказчику за охрану, если это,по сути, не считается реализацией, а лишь возмещение.
Есть доп к договору генподряда, в нем говорится, что заказчик компенсирует затраты на охрану участка. Выставлять заказчику счет с НДС? Как данная процедура правильно делается?
Через 76 счет, себе на затраты не относите, НДС к зачету не берете, передаете все полностью.
Дело в том, что я Заказчик, и мне от Подрядчика выставляют возмещение охраны с НДС, обосновывая тем, что не могут вести раздельный учет (говорят будет камералка и ежеквартальное предоставление книги продаж), я не понимаю почему ведь, для них это не реализация.
Я дилетант и пока мало чего понимаю, поэтому и задала здесь этот вопрос, правомерно ли я отказываюсь платить им лишние 18%
Что мне ответить подрядчику?
Почему лишние 18%? Насколько я понимаю, вы согласились компенсировать подрядчику затраты на охрану. ЧОП выставил им счет на 100+18%=118 рублей. Они его вам полностью перевыставили, себе ничего не взяли, а вы и в затраты возьмете и НДС в зачет.
Спасибо
Если ЧОП - ИП, то оно, вероятнее всего, на УСН.
И если генподрядчик (на ОСНО) не показывает затраты на охрану у себя в расходах, и не предъявляет ее, соотвтвественно, как реализацию, то оно прогоняет ее у себя через счет 76, и никого НДС по ней не предъявляет.
Заказчик, следовательно, берет себе на затраты стоимость охраны. Никакого НДС от ГП там быть не должно.
