×
×
Закрытая тема
Показано с 1 по 3 из 3
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    11.12.2010
    Сообщений
    17

    интересные ситуации

    Люди ну помогите же пожалуйста, сегодня уже нужно решение
    задача №1
    Российское предприятие покупает у организации-неризидента (не имеющей в России постоянного представительства) сосбственный простой вексель нерезидента (в иностранной валюте, не процентный).Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете организации (ООО) покупку и расчеты за вексель нерезидента? Должно ли ООО производить удержание налога на прибыль в качестве налогового агента ?

    Задача №2
    Как отразить в бухгалтерском учете и налоговом учете организации (ЗАО) внесение вклада в качестве вклада в имущество дочернего предприятия ООО основное средства (производственное оборудование,здания и сооружения) сырье, товары,денежные средства,земельный участок, финансовые вложения.Доля участия организации в ООО составляет 100%. Подлежит ли восстановлению и уплате в бюджет НДС,если указанное выше имущество приобреталось для осуществления операций,подлежащих налогообложению в соответствии с главой 21 НК РФ?

    Задача №3
    В случае, если организации является застройщиком-заказчиком и подрядчиком, платит ли она НДС из средств, поступивших от инвестора?
    Если получены авансы от заказчиков, а отсутствует реализация, можно ли принимать НДС к зачету по полученным строительным материалам, выполненным субподрядным работам и т.д?
    Какие налоговые обязательства будут возникать, если застройщик-заказчик и подрядчик выступает в одном лице.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Клерк
    Регистрация
    11.12.2010
    Сообщений
    17
    вот одну вроде решил
    задача №1
    Российское предприятие покупает у организации-неризидента (не имеющей в России постоянного представительства) сосбственный простой вексель нерезидента (в иностранной валюте, не процентный).Как отразить в бухгалтерском и налоговом учете организации (ООО) покупку и расчеты за вексель нерезидента? Должно ли ООО производить удержание налога на прибыль в качестве налогового агента ?
    вот я чего нарешал
    ДТ 76 КТ51 на стоимость векселя
    ДТ 58.2 КТ 76 акт приемки передачи векселя

    В п. 1 ст. 309 НК РФ перечислены виды доходов, полученные иностранной организацией от источников в Российской Федерации (если получение таких доходов не связано с предпринимательской деятельностью иностранной организации через постоянное представительство в Российской Федерации), подлежащие обложению налогом на прибыль, удерживаемым у источника выплаты дохода в Российской Федерации.

    В то же время исходя из положений п. 2 и пп. 5 п. 1 ст. 309 НК РФ доходы, полученные иностранной организацией от реализации векселя, обложению налогом у источника выплаты не подлежат, так как вексель не относится к тому имуществу, доходы от реализации которого подлежат налогообложению у источника выплаты в России в соответствии с требованиями п. 1 ст. 309 НК РФ.

    глянте все ли правильно пожалуйста ничего не забыл?

  3. #3
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,270
    putnik1981, с правилами форума ознакомьтесь.
    Ваши задачи здесь: http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=379381

Закрытая тема

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •