Зарплата в КУДиР несколькими строками

[teo73]

Всем привет.
Столкнулись с такой проблемой.
Организация на УСН.
При заполнении КУДиР за год в одном месяце строка начисления зарплаты разбивается на несколько: по счетам (68.01, 69.03.1, 69.02.2, 69.11, 69.02.1, 69.01). В остальных месяцах все нормально, одной строкой.
Зарплата выплачивается сводно, по всем сотрудникам. Документ "отражение ЗП в рег учете" перепроводили - результат такой же.
Подскажите, куда копать?
База Бух КОРП, редакция 2.0.

[OlgaK]

налоги оплатили позже...

[teo73]

налоги оплатили позже...

Можно поподробнее, пожалуйста?..

[Над.К]

При заполнении КУДиР за год в одном месяце строка начисления зарплаты

Не поняла. Какое начисление зарплаты в книге? В книге показывается выплата зарплаты и уплата взносов. Отдельными строками, естественно

[teo73]

Не поняла. Какое начисление зарплаты в книге? В книге показывается выплата зарплаты и уплата взносов. Отдельными строками, естественно

Пример:
Январь, одна строка:
Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Январь 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов).
Февраль, разбивает на несколько строк:
1. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 68.01 "Налог на доходы физических лиц" .
2. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.03.1 "Федеральный фонд ОМС" .
3. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.02.2 "Накопительная часть трудовой пенсии" .
4. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.11 "Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на произв
5. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.02.1 "Страховая часть трудовой пенсии" .
6. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.01 "Расчеты по социальному страхованию" .

[Над.К]

teo73, на каком основании в книгу Вы пишете начисления? При УСН кассовый метод. Или у Вас выплата зарплаты была раньше её начисления?

[бух2007]

Можно поподробнее, пожалуйста?..

Если выплата раньше начисления, то в книгу попадает начисление.
Если начисление раньше выплаты, то в книгу попадает выплата.
По взносам аналогично.

[Над.К]

Но не могут быть взносы с зарплатой в одной строчке. Первичные документы разные.

[OlgaK]

1С так пишет...

[бух2007]

1С так пишет...

В семерке всегда отдельно з/пл и взносы (даже если в книгу идет начисление)

[надиш]

скажите пожалуйста, правильно ли я отражаю в Книге ДиР за 2012 ЗП налоги с ЗП ( НДФЛ, ЕСН нак, ЕСН страх, НС, ФФОМС). все налоги отдельно и отражаются в расходах по мере оплаты 100%но.

[Над.К]

ЕСН нак, ЕСН страх,

ЕСН давно нет
КОнечно отдельно отражаются, ведь разные первичные документы

[надиш]

пример: оклад сотрудника 10000р.. 05.03.2012. отправили ему за февраль 2012г. ЗП 8700 руб.; 10.03.12 платим налоги с ЗП ( НДФЛ - 1300р, ЕСН нак - 1600р, ЕСН страх-600р, ФСС - 290р, ФФОМС - 510р, НС- 20р). в Книге ДиР я показываю в разделе РАСХОДЫ:
05.03.2012: ЗП -8700;
10.03.2012: НДФЛ - 1300р,
ЕСН нак - 1600р,
ЕСН страх-600р,
ФСС - 290р,
ФФОМС - 510р,
НС- 20р.
так правильно!?

[Над.К]

надиш, Вы в курсе, что НДФЛ платится в день выплаты зарплаты, а не спустя 5 дней? Штраф в размере 20% от каждой несвоевременной уплаченной суммы не хотите получить?
Взносы в ФСС по НС тоже платятс в день выплаты зарплаты
И еще раз - нет такого налога, как ЕСН. Есть взносы в ПФ. Так их и надо называть
И у НДФЛ надо писать, что это удержание из зарплаты. Поскольку сам по себе НДФЛ ни разу не расход

[надиш]

Над.К спасибо за поправку.буду знать, как правильно говорить на бухгалтерском языке.
ответье пожалуйста.
пример:
оклад сотрудника 10000р..
05.03.2012. отправили ему за февраль 2012г. ЗП 8700 руб.;
05.03.12 платим налоги ( НДФЛ - 1300р, Взносы в ПФ ЕСН нак части пенсии- 1600р, Взносы в ПФ ЕСН страх пенсии-600р, ФСС - 290р, ФФОМС - 510р, НС- 20р). в Книге ДиР я показываю в разделе РАСХОДЫ:
05.03.2012: ЗП -8700;
удержания из зп НДФЛ - 1300р,
взносы в ПФ ЕСН нак - 1600р,
взносы в ПФ ЕСН страх-600р,
ФСС - 290р,
ФФОМС - 510р,
НС- 20р.
так правильно!?

[Над.К]

надиш, да что ж Вы ЕСН все время пишете? Ну сколько раз можно писать, что нет такого налога?

[Аноним]

Пример:
Январь, одна строка:
Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Январь 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов).
Февраль, разбивает на несколько строк:
1. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 68.01 "Налог на доходы физических лиц" .
2. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.03.1 "Федеральный фонд ОМС" .
3. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.02.2 "Накопительная часть трудовой пенсии" .
4. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.11 "Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на произв
5. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.02.1 "Страховая часть трудовой пенсии" .
6. Начисление заработной платы и налогов с ФОТ за Февраль 2013. Признаны расходы на уплату налогов (взносов), счет 69.01 "Расчеты по социальному страхованию" .

Зарплату авансом выплатили и была переплата по взносам либо их заплатили раньше, чем начислили. Если начислениее и уплата в один день, то имеет смысл исправить время выплаты. Если нет, то так и будет формировать по последнему документу

[надиш]

Над.К простите. а так я в расходы правильно разношу?!