Статья 170 пункт 5 проводки

[evgesha-evg]

Подкажите, пожалуйста. Мы можем использовать ст. 170 п. 5. В этой статье говорится, что со всей реализации мы платим НДС, а весь входной НДС- на расходы налога на прибыль, но только тогда, когда мы оплатили этот НДС. Как отследить в проводках, что он оплачен? НДС мы учитываем в стоимости товара. Проводки Дт 26 Кт 60
Дт 19 Кт. 60
Дт 60 Кт 19
Оплата Дт 60 Кт 51

[mvf]

Дт 60 Кт 19

Тогда уж "26 - 19".

[evgesha-evg]

Тогда уж "26 - 19".

Хорошо, так. А далее, как с 19 быть? По поводу отслеживания оплаты

[mvf]

Напишите Ваш пример с цифрами 100 + 18.

[evgesha-evg]

Напишите Ваш пример с цифрами 100 + 18.

Дт 26 Кт 60 (100 руб)
Дт 26 Кт 19 (18 руб)
Дт 19 Кт. 60 (18 руб)
Оплата Дт 60 Кт 51 (118 руб)

[mvf]

А далее, как с 19 быть?

А что с ним не так?

[gnews]

НДС мы учитываем

д 41-к60 (100) оприходовали товар
д 19-к 60 (18) учли НДС

Оплата Дт 60 Кт 51 (118 руб)

д 26- к41 (100)списали стоимость товаров на расходы

Дт 26 Кт 19 (18 руб)

[evgesha-evg]

д 41-к60 (100) оприходовали товар
д 19-к 60 (18) учли НДС


д 26- к41 (100)списали стоимость товаров на расходы

Мы можем использовать ст. 170 п. 5. В этой статье говорится, что со всей реализации мы платим НДС, а весь входной НДС- на расходы налога на прибыль, но только тогда, когда мы оплатили этот НДС. Как отследить в проводках, что он оплачен? НДС мы учитываем в стоимости товара.

[mvf]

Хммм... а три часа здесь кто с кем разговаривал?

[gnews]

Как отследить в проводках, что он оплачен?

Пока не сделали
д60 -к51 -не оплачен.

[Аноним]

НДС входит в стоимость товара. Прибыль вы считаете доходы минус расходы (себестоимость этого товара, прочие.....)? Вот вам и получается налогооблагаемая база для исчисления налога на прибыль. Не усложняйте !

[evgesha-evg]

Мы можем и так делать, но мы должны считать пропорцию и определять долю необлагаемы и облаемых, также мы можем отдельно учитывать сумму налога, но исходя из пункта 5 статьи 170. , но поставщику нужно заплатить. У нас есть поступление -акт с ндс. на 26 висит сумма без ндс и ндс и отдельно оплата, вот как-то, наверно, на 26 нужно видеть оплачен ли этот НДС.?

[evgesha-evg]

Пока не сделали
д60 -к51 -не оплачен.

Мы можем и так делать, но мы должны считать пропорцию и определять долю необлагаемы и облаемых, также мы можем отдельно учитывать сумму налога, но исходя из пункта 5 статьи 170. , но поставщику нужно заплатить. У нас есть поступление -акт с ндс. на 26 висит сумма без ндс и ндс и отдельно оплата, вот как-то, наверно, на 26 нужно видеть оплачен ли этот НДС

[evgesha-evg]

Тогда уж "26 - 19".

Проводки Дт 26 Кт 60-118 руб
Дт 19 Кт. 60-18 руб
Дт 60 Кт 19-18 руб
Оплата Дт 60 Кт 51 .

Если мы делаем Дт 26 Кт 60-100 руб
Дт 26 Кт. 19-18 руб
Дт 19 Кт 26-18 руб
Оплата Дт 60 Кт 51 То 60 полностью не закроется, а 26 задваивается.

[mvf]

Если мы делаем Дт 26 Кт 60-100 руб
Дт 26 Кт. 19-18 руб
Дт 19 Кт 26-18 руб
Оплата Дт 60 Кт 51 То 60 полностью не закроется, а 26 задваивается.

А теперь сравните со своим же ответом в #5.

[evgesha-evg]

А теперь сравните со своим же ответом в #5.

Да...что-то я запуталась немного))))))