Здравствуйте.
Ситуация такая - мы на УСН, поставщик на ОСНО.
Мы возвращаем ему часть товара (брак).
Они требуют, чтобы мы в ТОРГ-12 указали НДС.
Но ведь ему это и не нужно.
Правы ли они и что нам будет, если мы в ТОРГ-12 укажем НДС.
Спасибо.
Здравствуйте.
Ситуация такая - мы на УСН, поставщик на ОСНО.
Мы возвращаем ему часть товара (брак).
Они требуют, чтобы мы в ТОРГ-12 указали НДС.
Но ведь ему это и не нужно.
Правы ли они и что нам будет, если мы в ТОРГ-12 укажем НДС.
Спасибо.
[QUOTE=ZZZhanna;55153893]а про что?
Если вы передадите возвращаемый товар по документу НЕ ТОРГ-12, то и вопрос с НДС отпадет.[/
Ну вот попался нам такой упёртый поставщик.
Мы знаем как правильно.
Поэтому и спрашиваю - что будет - если мы сделаем как он требует..
Если поставщик неграмотный, то он с вас и счет-фактуру будет требовать.
Поэтому еще раз - неважно, по какому документу вы передадите товар, единственный правильный вариант - поставщик должен выписать корректировочные документы к свой отгрузке.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Да дураку понятно, что он выпишет корректировочную счет-фактуру. И это нужно будет больше ему, чем нам.
Нам и новой ТТН-ки хватит.
Вы сказали, что мы должны будем заплатить НДС, на основании ТОРГ-12 с выделенным НДС - ПОЧЕМУ? Мы ведь счет-фактуру выписывать не собираемся.
А счет-фактура - единственное основание для начисления НДС.
Поэтому и спрашиваю - есть какие нюансы? Как налоговая отнесется? У них есть свои причуды...
Ведь для поставщика, для корректировки своего НДС - единственный документ, это своя корр. счет-фактура. И наша ТОРГ-12 с выделенным НДС - на..иг не нужна. Хоть на коленке накладную напиши. Главное акт брака, хоть Торг-2, хоть своя форма.
------------------------------
Я спросил - если мы выделим НДС в ТОРГ-12 - будут ли прблемы? Вот в чем был вопрос.
Вы сказали, что будем платить НДС. Подскажите основания.
Унифицированная форма товарной накладной, применяющаяся в Российской Федерации «ТОРГ-12». Товарная накладная составляется в двух экземплярах: первый остается у организации, реализующей товарно-материальные ценности, второй передается организации-покупателю. Вы не должны оформлять возврат товара ТОРГ-12, вы тем самым признаете, что реализуете товар, да еще и с НДС. Выписав ТОРГ-12 с НДС, у вас возникает обязанность выписать с-ф. Налоговая очень обрадуется такому документу при выездной проверке или встречке с поставщиком и обязательно доначислит вам НДС.
Так и делается при возврате, просто название и кол-во.
ZZZhanna, но у автора ведь есть основание - возврат брака. С НДС получили - с НДС вернули
Да, не правильно тут ТОРГ-12, но если из-за этого поставщик отказывается принимать брак, то не вижу ничего криминального в удовлетворении его хотелок.
Нет, это не так! Но вы не одиноки в своем заблуждении, я встречала бухгалтеров на ОСНО, которые отказывались давать с-ф на предоплату, мотивируя это тем, что они не будут начислять НДС с предоплаты. Тоже НК не знают Для принятия НДС к вычету есть один документ - счет-фактура! (Ст.169 НК).
п.3 Ст.169 НК "Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести книги покупок и книги продаж...
1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой...".
Составление ТОРГ-12 - это и есть отражение реальной хозяйственной операции, и он с НДС. Самый настоящий первичный документ.
Slavyanka_, вас никак не смущает, что ст. 169 обязывает выставить счет-фактуру налогоплательщика, а организация на УСН - не налогоплательщик НДС?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)