НДС к зачету больше чем с реализации - не выполняются контрольные соотношения

[Elenka2012]

что то совсем флуд не в тему.

[ZloiBuhgalter]

что то совсем флуд не в тему.

Как раз в тему.
Взаимозачёт, по обязательствам и

при расторжении или изменении условий соответствующего договора и возврата правопреемником (продавцом) соответствующих сумм авансовых платежей покупателям

это две большие разницы.

[Elenka2012]

при расторжении или изменении условий соответствующего договора

[ZloiBuhgalter]

1. строка читается полностью

при расторжении или изменении условий соответствующего договора и возврата правопреемником (продавцом) соответствующих сумм авансовых платежей

т. е. расторжение или изменение уже включает в себя ВОЗВРАТ аванса.
2. Если договор расторгается то сумма возвращается.
3. Взаимозачёт по обязательствам - это не изменение условий договора.

[Elenka2012]

1.
3. Взаимозачёт по обязательствам - это не изменение условий договора.

А что это еще может быть?

[Elenka2012]

Операция по возврату авансовых платежей может быть осуществлена путем перевода обязанности по возврату сумм предварительной оплаты на нового должника и заключения с ним соглашения о зачете взаимных требований. В этих случаях вычет "авансового" НДС также возможен (Постановления ФАС ЗСО от 15.08.2013 по делу N А03-8603/2012, ФАС СКО от 05.04.2013 по делу N А32-2964/2012).

[ZloiBuhgalter]

(Постановления ФАС ЗСО от 15.08.2013 по делу N А03-8603/2012, ФАС СКО от 05.04.2013 по делу N А32-2964/2012).

Ну если судиться, то пожалуйста.
Однако, это относится к 2013 году. Прошло минимум два года с тех пор, неужели вы думаете что ничего не поменялось?

Мой вариант был предложен:
Продайте картридж.
Нарисуйте НДС к начислению в 1,80, тогда появится БАЗА к начислению.

Но ни смена строки заполнения НДС с авансов (что сомнительно, ибо деньги не возвращались), ни мой вариант, не избавит от вопросов ФНС.

Кстати, вы внимательно читали?

по возврату сумм предварительной оплаты на нового должника и заключения с ним соглашения о зачете взаимных требований.

В вопросе ТС, нет смены кредитора/дебитора, а постановление явно указывает на смену.

[Elenka2012]

ваше мнение имеет место на существование.

[Гердочка]

так а если есть у меня реализация по другим договорам, то может быть вычет по авансам больше ндс с реализации за счет соглашения о зачете?

[ZloiBuhgalter]

то может быть вычет по авансам больше ндс с реализации за счет соглашения о зачете?

Вычет вообще может быть больше чем НДС к начислению. Но ФНС считает иначе.